忻州市四届人大常委会第三十八次会议文件（5）

　　关于忻州市2020年市本级财政决算与2021年1-7月份全市和市本级财政预算执行情况的报告

　　——2021年8月25日在忻州市第四届人民代表大会     常务委员会第三十八次会议上

　　忻州市财政局局长  赵志伟

主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　受市人民政府委托，我向市人大常委会报告2020年市本级财政决算与2021年1-7月份全市和市本级财政预算执行及2021年政府债务规模和分配情况，请予审议。

　　一、2020年市本级财政收支决算情况

　　2020年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督支持下, 财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，按照省委省政府的决策部署和市委“336”战略布局，统筹疫情防控和经济社会发展各项工作，坚持提质增效落实积极的财政政策，努力加强资金统筹,不断调整优化支出结构、全力支持打好三大攻坚战，切实保障改善民生，持续深化财政改革，为全市经济高质量转型发展和社会稳定大局提供了有力支撑。

　　市四届人大七次会议批准了《关于忻州市2020年全市和市本级预算执行情况与2021年全市和市本级预算草案的报告》。2020年决算完成后，市本级一般公共预算支出执行数比报告的69.03亿元增加0.02亿元；市本级政府性基金预算支出比报告的25.64亿元减少0.01亿元。

　　（一）收入完成情况

　　2020年市本级一般公共预算收入完成22.35亿元，为调整预算（以下简称“预算”）的106.4%，超收1.35亿元，增长8.1%。其中：税收收入完成15.03亿元，与上年持平，为预算的97%；非税收入完成7.32亿元，为预算的133.1%，增长29.6%。税收收入中：增值税完成6.51亿元，为预算的93.1%；企业所得税完成3.03亿元，为预算的91.9%；资源税完成3.69亿元，为预算的108.6%；其他税收完成1.8亿元，为预算的99.6%。非税收入中：专项收入完成2.64亿元，为预算的660.4%（主要是土地出让收益计提教育资金和农田水利建设资金共2.12亿元）；行政事业性收费收入完成1.29亿元，为预算的143.6%（主要为耕地开垦费增收）；国有资源（资产）有偿使用收入完成2.12亿元，为预算的88.4%；其他非税收入完成1.27亿元，为预算的70.4%。

　　2020年市本级政府性基金预算收入完成21.55亿元，为预算的98%，下降21.8%，其中，国有土地使用权出让金收入完成17.86亿元，下降25.1%。

　　2020年市本级社会保险基金预算收入完成38.47亿元，为预算的102.71%，增长2%。

　　（二）支出执行情况

　　2020年市本级一般公共预算支出69.05亿元，为预算的96.6%，下降8.8%（下降主要原因：上年度支付汾河中上游山水林田湖草生态保护修复工程项目资金11亿元，本年度支付1亿元）。主要支出项目执行情况是：一般公共服务支出4.81亿元，为预算的100%；公共安全支出4.06亿元，为预算的96.7%；教育支出5.02亿元，为预算的97%；文化旅游体育与传媒支出2.11亿元，为预算的96.2%；社会保障和就业支出6.7亿元，为预算的98.1%；卫生健康支出13.51亿元，为预算的98.9%；节能环保支出2.74亿元，为预算的93%；城乡社区支出14.2亿元，为预算的99.8%；农林水支出2.24亿元，为预算的97.5%；交通运输支出2.48亿元，为预算的87.4%；自然资源海洋气象等支出1.41亿元，为预算的66.6%；住房保障支出4.98亿元，为预算的96.1%。

　　2020年市本级“三公”经费实际支出2460.99万元，比上年增加356.57万元，增长16.9%，其中：公务接待费支出647.22万元，比上年增加305.94万元,增长89.6%，主要为2020年市政府承办省旅发大会及创文产生；公务用车购置及运行维护费支出1813.77万元，比上年增加109.89万元,增长6.4%，主要为从2020年开始市公安局执法车运行费用由其他交通费用调整计入公务用车费用；无因公出国（境）支出，比上年减少59.26万元。会议费支出408.96万元，比上年减少215.01万元，降低34.5%；培训费支出1652.16万元，比上年减少179.55万元，降低9.8%。

　　2020年市级预备费预算2亿元，动用1.98亿元用于新冠疫情防控、灾害防御和其他难以预见的支出，结余0.02亿元已平衡预算。

　　2020年市本级政府性基金预算支出25.63亿元，为预算的84.7%，下降30.3%，其中，国有土地收入权出让收入安排的支出完成9.84亿元，下降38.2%；棚户区改造专项债券收入安排的支出3亿元，下降75.6%。

　　2020年国有资本经营预算支出0.09亿元，全部为“三供一业”移交补助支出。

　　2020年社会保险基金预算支出37.75亿元，为预算的96.1%，增长2.8%。

　　（三）收支平衡情况

　　2020年市本级一般公共预算收入总计为367.96亿元。其中：当年一般公共预算收入22.35亿元，上级补助收入290.13亿元，债务转贷收入37.28亿元，动用预算稳定调节基金7.74亿元，调入资金4.21亿元，上年结余0.71亿元，县级上解收入5.54亿元。

　　2020年市本级一般公共预算支出总计为365.53亿元。其中：当年一般公共预算支出69.05亿元，补助下级支出251.65亿元，债务转贷支出25.8亿元，安排预算稳定调节基金9.33亿元，债务还本支出4.49亿元，上解上级支出5.21亿元。

　　收支相抵，年终结余2.43亿元，结转下年使用。

　　2020年市本级政府性基金预算收入总计81.23亿元。其中：当年政府性基金预算收入完成21.55亿元，上级补助收入10.07亿元、债务转贷收入47.75亿元、上年结余1.86亿元。

　　2020年市本级政府性基金预算支出总计76.62亿元。其中：当年政府性基金预算支出25.63亿元，调出一般公共预算3.79亿元，补助下级支出10.79亿元，债务还本支出3.89亿元，债务转贷支出32.52亿元。

　　收支相抵，年终结余4.61亿元，结转下年使用。

　　2020年市本级国有资本经营预算上级补助收入0.41亿元，上年结余0.28亿元，收入总计0.69亿元；国有资本经营预算支出0.09亿元，补助下级支出0.23亿元，支出总计0.32亿元，年终结余0.37亿元，结转下年使用。

　　2020年市本级社会保险基金预算收支结余0.72亿元，年末滚存结余42.4亿元。

　　（四）政府债务情况

　　2020年市本级债务转贷收入26.71亿元，其中：新增债券18.36亿元主要用于集大原高铁、“五馆一院”、秀容古城旅游开发、垃圾处理、城市公园、海关通关设施、学校改造提升等重大项目；再融资债券8.35亿元用于债劵还本。2020年底地方政府债务余额为120.41亿元（其中：一般债务57.41亿元；专项债务63亿元），在省财政厅核定的债务限额内。

　　2020年全市地方政府新增债券62.09亿元、再融资债券22.68亿元、向国际组织借款0.26亿元，地方政府债务规模85.03亿元。截至2020年底，全市地方政府债务余额299.76亿元，控制在省财政厅核定的政府债务限额300.5亿元以内,政府债务风险总体可控。

　　2020年是“十三五”规划收官之年，一年来，全市财政系统严格落实四届人大六次会议预算决议，认真落实积极的财政政策，加大重点领域支出力度，加快推进财税体制改革，财政管理水平显著提高。特别是面对新冠肺炎疫情的严重冲击和艰巨繁重的改革发展任务，财政部门主动作为、克难攻坚，依法征收与争取上级支持同步发力，用硬举措优化支出结构，进一步提升资金使用效率，保障了财政收支的平稳运行。与此同时，我们也清醒认识到问题和不足：财政收支规模较小，人均收支水平仍然偏低；收入增长新动能尚未完全形成，支出结构有待进一步优化；县级收支矛盾突出，“三保”压力较大，防范化解债务风险任务艰巨。在财政管理工作中，对审计提出的“年初项目预算到位率低、部分项目未按预算执行、部分财政政策落实不到位”等问题，我们将认真研究，积极整改，同时从源头入手深化预算管理制度改革，强化预算执行和财政支出管理与监督。

　　二、2020年忻州经济开发区财政收支决算情况

　　2020年开发区一般公共预算收入完成24236万元，为预算的127.6%，超收5236万元，增长27.9%。上级补助收入-1974万元，调入资金4650万元，动用预算稳定调节基金5733万元，上年结余448万元，收入总计33093万元；一般公共预算支出执行21311万元，为预算的99.3%,增长4.7%。上解支出71万元，安排预算稳定调节基金11560万元，支出总计32942万元。收支相抵，年终结余151万元，结转下年使用。

　　2020年开发区政府性基金预算收入13662万元，为预算的2.57倍，增长37.9%。上级补助收入7541万元，债务转贷收入94200万元，上年结余2963万元，收入总计118366万元；政府性基金预算支出110966万元，为预算的97.5%，增长3.22倍。调出资金4613万元，支出总计115579万元。收支相抵，年终结余2787万元，结转下年使用。

　　开发区无国有资本经营预算和社会保险基金预算。

　　2020年开发区地方政府债务转贷收入94200万元，年末地方政府债务余额为122700万元，均为专项债务。

　　三、2020年五台山风景区财政收支决算情况

　　2020年五台山风景区一般公共预算收入完成18741万元，为预算的104.1%，超收741万元，下降55.3%。上级补助收入10369万元，调入资金569万元，债务转贷收入8685万元，动用预算稳定调节基金5087万元，上年结余727万元，收入总计44178万元；一般公共预算支出执行33771万元，为预算的94.8%,下降25%。上解支出6万元，债务还本支出7790万元，安排预算稳定调节基金741万元，支出总计42308万元。收支相抵，年终结余1870万元，结转下年使用。

　　2020年五台山风景区政府性基金预算收入308万元，为预算的100.7%，同比增长7.1倍。上级补助收入4万元，上年结余38万元，收入总计350万元；政府性基金预算支出264万元，为预算的75.4%，同比下降12.3%。收支相抵，年终结余86万元，结转下年使用。

　　五台山风景区无国有资本经营预算。

　　2020年，五台山风景区社会保险基金收入1753万元，支出2247万元，当年收支结余-494万元，年末滚存结余3171万元。

　　2020年五台山风景区地方政府债务转贷收入8685万元，债务还本支出7790万元，年末地方政府债务余额89486万元，其中，一般债务79286万元，专项债务10200万元。

　　四、2021年1-7月份全市及市本级预算执行情况及下一步工作重点

　　1-7月份，全市一般公共预算收入完成76.27亿元，为预算的76.3%，增长23.7%，增收14.61亿元。全市一般公共预算支出236.69亿元，为预算（380.88亿元）的62.1%，增长4.2%，增支9.56亿元。市本级一般公共预算收入完成17.72亿元，为预算的75.4%，增长34.4%，增收4.53亿元；市本级一般公共预算支出执行38.75亿元，为预算的66.9%，增长0.8%，增支0.31亿元。

　　1-7月份，全市政府性基金收入完成16.56亿元，为预算的34.2%，增长57%，增收6.01亿元。其中，国有土地使用权出让收入15.27亿元，增长79.7%，增收6.77亿元；全市政府性基金支出29.42亿元，为预算的43.1%，下降32.2%，减支13.96亿元。其中，国有土地使用权出让收入安排的支出19.72亿元，增长28.1%，增支4.33亿元；专项债券收入安排的支出4.58亿元，下降80.8%，减支19.3亿元。市本级政府性基金收入完成8.07亿元，为预算的35.1%，增长141.8%，增收4.73亿元；市本级政府性基金支出12.38亿元，为预算的41.1%，下降20.3%，减支3.16亿元。

　　1-7月份，全市国有资本经营预算支出1080万（全部为县级支出），资金来源为上年结余的 “三供一业”移交补助和国有企业退休人员社会化管理补助资金。

　　今年以来，在顺利实现“双过半”阶段性目标的基础上，收入呈持续提高积极向好的态势，全市财政收支运行情况良好，主要有以下几个特点:一是全市财政收入增速快，进度快。今年以来，全市经济加快恢复增长，加之上年基数较低，在煤铁等行业税收大幅增长的拉动下，全市一般公共预算收入累计增速连续7个月正增长，特别是二季度以来增长快速且增幅持续提高，分月增幅分别为：2.1%，10%，8.9%，15.5%，18.2%，19.3%，23.7%。7月底，收入增速高于全省平均（20.3%）3.4个百分点，居全省第1位；收入规模超疫情前（2019年）同期水平，增长16.1%，增收10.6亿元；收入进度76.3%，超序时进度18个百分点，全省最快。二是收入结构更趋合理，税收支撑作用明显。1-7月份，税收收入完成53.27亿元，增长27.3%，增收11.41亿元。增幅高于全省平均（21.3%）6个百分点，高于一般公共预算收入增幅（23.7%）3.6个百分点；税收收入占一般公共预算收入总量的69.8%，比上年同期提高1.9个百分点；增收贡献率78.1%，对财政收入持续快速增长支撑作用明显。非税收入完成23亿元，增长16.2%，增收3.2亿元,其中五台山受疫情影响基数较低，门票收入同比增长175.8%，增收1.59亿元，剔除五台山恢复性增长因素，同口径相比增长8.5%。三是县域之间增幅差异较大。16个县级单位增幅从高到低分别为：五台山167%，代县79.7%，繁峙49.8%，开发区45.7%，宁武25.6%，忻府区25.4%，神池23%，河曲14.3%，保德10.2%，五台9.9%，岢岚6.5%，原平4.6%，定襄4%，偏关-2.2%，五寨-3.2%，静乐-10.9%。从税收收入看，除偏关县（-9%）下降外，其余单位全部增长，其中代县（123.2%）、繁峙（60.2%）、宁武（58%）增长最快；从非税收入看，16个单位9增6降，弱于税收。四是着力加快支出进度，全力保障民生等重点支出。1-7月份，全市一般公共预算支出增长4.2%，高于全省（2.4%）1.8个百分点；支出进度62.1%，超序时进度3.8个百分点。在切实加快支出进度的同时，加强支出管理，优化支出结构，改善基本民生和支持市场主体发展，优先保障民生等重点支出，民生支出200.22亿元，占一般公共预算支出的84.6%，增长4.7%，增支8.98亿元。直达资金累计下达63.96亿元，实际支出41.87亿元，支出进度65.5%。

　　2021年，是“十四五”规划开局之年，当前，收入持续稳定增长，民生等重点支出保障有力，财政工作开局良好。由于常态化疫情防控，国内经济下行压力仍在持续，继续实施减税降费政策、非税增长乏力、非煤地下矿停产整顿等影响收入增长因素存在，加之刚性支出的增加和保障任务的繁重，财政收支矛盾依然突出。

　　下半年是完成全年各项目标任务的关键时期，全市财政将认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署，主动适应新发展阶段，贯彻新发展理念，切实加强收入统筹，规范预算执行，强化预算绩效管理，进一步优化支出结构，不断提升财政政策效能和资金效益，为推动我市全方位高质量赶超型跨越式发展持续提供支撑保障。

　　（一）进一步拓展财源，壮大财力。依法依规加强税收征管，堵绝跑冒滴漏，坚决做到应收尽收，及时入库。加大应缴和欠缴矿业权出让收益的征缴力度，盘活长期低效运作和闲置存量资产。积极落实减税降费政策，坚持综合施策、统筹推进，着力把政策红利转化为减轻市场主体负担，助企发展。紧抓政策机遇，加强与上级沟通汇报，积极寻求政策和项目支持，尽最大努力为我市争取更多资金。加强收入运行监控，建立常态化调度分析机制，密切关注经济运行和各种增减因素，准确预判趋势，积极主动作为。

　　（二）进一步优化支出结构，提升绩效。树牢过“紧日子”思想，从严从紧安排一般性支出，大力压减非刚性、非重点、非急需项目，取消低效无效支出，集中财力办大事。切实兜牢“三保”底线，坚持“三保”支出在财政支出中的优先位置。加大存量资金盘活使用力度，加强暂付款和债务风险防控，全面清理存量，严格防控增量，不断提高资金使用效率。加强财政资金绩效管理，将绩效管理实质性嵌入到预算执行过程中，加强绩效评价结果应用，做到低效多压减，高效多安排，使宝贵的财政资金发挥更大效益。

　　（三）进一步加快支出进度，拉动增长。加快各类资金的支出进度，特别是用于民生服务保障、对全市经济社会发展支撑力强、对区域发展牵引带动作用大的项目，做好资金调度，做到资金一旦下达，及时分配使用。加快债券资金拨付使用进度，及时形成支出，同时紧盯新增债券项目资金使用，跟踪对接实施主体加快项目推进，发挥好债券资金的增长拉动作用。管好用好直达资金，积极落实上级财政部门工作要求，切实提高管理水平和资金使用效益。

　　五、2021年政府债务规模和分配情况

　　截至目前，山西省财政厅下达我市各类债券规模87.25亿元，其中：新增债务限额59.79亿元（提前批32.27亿元、第二批27.52亿元）；再融资债券19亿元；“省债县用”债券8.46亿元。

　　（一）新增政府债务限额及分配情况

　　截至目前，我市收到省财政厅下达的新增债务额度59.79亿元。按债务类型分，一般债务17.83亿元、专项债务41.96亿元；按级次分，市本级拟留用13.57亿元（含开发区5.34），占全市新增债务额度的22.7%，其中一般债务3.33亿元、专项债务10.24亿元；拟转贷县级46.22亿元(含原平市5.16亿元)，占全市新增债务额度的77.3%，其中一般债务14.5亿元、专项债务31.72亿元。

　　市本级拟留用新增债务13.57亿元主要用于：棚户区改造安排5.9亿元（城区雁门小区三期棚户区改造安置房项目2.6亿元，龙岗棚户区改造房二期项目3.3亿元）；基础设施建设2.44亿元（城市道路建设1.14亿元，综合服务大楼建设1.1亿元，五馆一院建设0.1亿元，体育公园建设0.1亿元）；产业园区基础设施建设4.34亿元（市开发区半导体及新材料产业集群园二期标准化厂房及配套设施建设项目2.17亿元，市开发区微波芯片标准化厂房机配套设施建设项目2.17亿元）；社会民生事业类0.89亿元（市疾病预防控制中心新建0.43亿元，市人力资源市场装饰及信息化建设0.1亿元，市第十中学校舍、道路及地下管网改造0.03亿元，公共安全场所建设0.33亿元）。

　　拟转贷各县（市、区）新增债务46.22亿元主要用于：高速铁路建设1.05亿元、棚户区改造1.4亿元、“三大版块”旅游公路及其他公路建设14.92亿元、医疗卫生3.01亿元、教育1.39亿元、市政建设10.36亿元、文化旅游4.83亿元、社会保障0.69亿元、生态建设和环境保护1.5亿元、农林水利建设6.9亿元、其他0.17亿元。

　　（二）再融资债券规模及执行情况

　　截至目前，我市收到再融资债券19亿元，其中：市本级拟留用5.72亿元，拟转贷各县（市、区）13.28亿元。

　　（三）政府债务偿还情况

　　截至目前，我市偿还政府债务本息25.95亿元，其中：本金19亿元，利息6.95亿元。债务到期本金19亿元全部用再融资债券偿还，其中：市本级5.72亿元，县级13.28亿元。利息6.95亿元全部用市县财力偿还，其中：市本级3.34亿元，县级3.61亿元。

　　主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　做好财政工作，推动我市高质量发展，责任重大，使命光荣！我们将在市委的坚强领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，不断提高财政管理水平和工作效率，发挥好财政职能作用，脚踏实地、苦干实干、奋发有为、锐意进取，为“十四五”开好局、起好步积极贡献财政力量！