忻州市五届人大常委会十七次会议文件（9） 

忻州市人民政府关于2023年1-11月全市财政预算执行情况及市本级预算调整方案（草案）的报告

——2023年12月19日在忻州市五届人民代表大会

常务委员会第十七次会议上

忻州市财政局党组书记、局长　赵霆 

主任、副主任、秘书长、各位委员： 

　　受市人民政府委托，我向常委会报告2023年1-11月全市财政预算执行情况和市本级预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、2023年1-11月预算执行情况 

　　今年以来，面对煤炭价格低位运行、房地产行业深度调整、非煤矿山企业大面积关停等因素影响，全市财政收入增收乏力，收支矛盾异常突出。在市委市政府的正确领导和市人大的监督支持下，市财政承压前行、及早谋划、多处发力，通过加强预算管理、争取上级资金支持、收取国有资本经营收益、大力压减一般性支出等综合措施，有效对冲了财政下行压力，全市财政收支运行总体平稳。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算收入完成136.81亿元，为调整预算（151.93亿元）的90.05%，同比下降3.7%，减收5.3亿元。其中：市本级完成30.27亿元，为年初预算（35亿元）的86.49%，同比下降4.37%，减收1.38亿元。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算支出执行388.38亿元，同比增长7.1%，增支22.87亿元。其中：市本级支出67.22亿元，同比增长31.1%，增支17.74亿元。 

　　（二）政府性基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市政府性基金收入完成20.68亿元，为调整预算（57.32亿元）的36.07%，同比下降6.8%，减收1.52亿元。其中：市本级完成4.51亿元，为年初预算（22亿元）的20.49%，同比下降20.49%，减收1.97亿元。主要是受土地市场疲软，交易活跃度明显下降等因素影响，全市国有土地使用权出让收入增减相抵净减收0.57亿元，其中市本级减收1.97亿元。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市政府性基金支出88.71亿元，支出进度70.37%，同比增长9.3%，增支7.57亿元。其中：市本级支出6.49亿元，支出进度24.25%，同比下降57.06%，减支8.63亿元。 

　　（三）社会保险基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金收入完成87.78亿元，为预算（90.15亿元）的97.37%，其中：市本级完成42.38亿元，为预算（43.23亿元）的98.03%。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金支出77.76亿元，为预算（86.09亿元）的90.32%，其中：市本级支出36.35亿元，为预算（42亿元）的86.55%。 

　　（四）国有资本经营预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，市本级国有资本经营预算收入完成3亿元，为预算的100%。 

　　支出预算执行情况：1-11月，市本级国有资本经营预算支出2.15亿元，调入一般公共预算1亿元。 

　　（五）预算执行特点 

　　1.增收动力持续衰减，年度任务难以完成。受上年基数较高、煤炭行情下行、非煤矿山企业大面积关停等因素叠加影响，全市财政增收动力严重不足。1-11月，一般公共预算收入分月累计增速分别为1.3%、-16.8%、-1%、2.1%、3%、4%、0.1%、-1.7%、-2.4%、-3.6%、-3.7%。总体呈现降幅扩大的态势，特别是税收收入增幅始终“疲软”，财政收入主要靠非税“托底”。从经济形势看，虽然16个县（市、区）收入“9增7降”，但是传统涉煤大县（收入大县）普遍减收，且无明显改善迹象，宁武县、保德县、河曲县、原平市四个传统涉煤收入大县合计减收10.69亿元，下拉全市收入增速7.8个百分点，非煤收入小县增收情况不足以抵消涉煤收入大县的减收态势。 

　　2.政府性基金短收严重，预算收支平衡压力增大。受全国房地产市场疲软的影响，市县财政面临双重困难。一是全年基金收入短收已成定局。特别是市本级，全年政府性基金预算收入预计完成7.8亿元，短收14.2亿元；二是预算收支平衡难度较大。在兜牢“三保”底线的同时，兼顾重大项目资金保障更加艰难，全年收支预算面临深度调整。 

　　3.民生支出保障有力，不断增进民生福祉。一是支持改善群众生活水平。2023年下达城乡居民基本养老保险补助资金7.48亿元，下达困难群众救助补助资金11亿元。城乡居民基本养老保险基础养老金最低标准由118元提高到123元，城乡低保家庭中80-99岁老年人每人每月补贴标准由50元提高到70元。市级财政配套1270万元面向困难群体发放“爱心消费券”，有力保障和改善了全市困难群众基本生活。二是支持高质量充分就业。下达就业专项补助资金1.37亿元，主要用于就业创业服务补助、职业培训补贴、社会保险补贴、公益性岗位补贴、职业技能鉴定补贴、就业见习补贴等方面，做好重点人群就业，鼓励创业带动就业，多渠道灵活就业，积极推进就业增收。三是支持教育事业发展。2023年，市本级教育支出预算13.27亿元，占一般公共预算支出的16.23%，占民生支出（54.28亿元）的24.5%，比上年增长34.3%，教育经费大幅增长。支持8所基础教育学校新建、扩建5.42亿元；支持忻州师范学院附中和忻州实验中学校“公参民”学校改制过渡期保障经费1.09亿元；以校地合作方式支持忻州师院0.7亿元；落实龙岗幼儿园等三所市属幼儿园补充绩效工资147万元。教育支出的强力保障，为提升全市教育质量，擦亮忻州教育品牌提供了坚实支撑。2023年，全市高考主要指标位居全省第一方阵，一本以上达线率22.8%，比全省高出5.52个百分比；二本B以上达线率48.11%，比全省高出7.22个百分比，“双一流”大学录取率明显提升，清华、北大共录取24人，位列全省第二，忻州教育教学质量明显提升。四是支持丰富人民群众精神文化生活。2023年，市本级安排11692万元，主要用于农村文化建设、戏曲进乡村、新时代文明实践中心建设等文化惠民工程；全市博物馆、美术馆、图书馆、文化馆、纪念馆等公益性文化设施免费开放及“五馆一院”的正常运营；免费送戏下乡和文艺进景区、周末大戏台等演出活动。 

　　4.重点支出保障到位，强力助推产业发展。一是统筹资金保障大事要事。统筹安排资金52.42亿元，支持我市太忻一体化经济区、雄忻高铁、集大原铁路、三个一号旅游公路、“一泓清水入黄河”、生态环境、教育医疗、农林水利、市政和产业园区基础设施建设等领域。二是“真金白银”支持巩固衔接。按照“四个不摘”政策要求，财政投入稳中有增、力度不减，2023年财政下达中央、省、市衔接资金14.89亿元，较上年增加1.84亿元，增长14.1%，其中，市级财政下达1.2亿元，较上年增加373万元，增长3.2%，为巩固脱贫攻坚成果、扎实推进乡村振兴提供了坚强的财力保障。三是靠前发力支持专业镇发展。组建“财政支持推进专业镇发展”工作专班，组织开展省、市专业镇全覆盖调研，研究制定了《忻州市特色专业镇培育发展专项资金使用管理办法》，安排市级特色专业镇培育发展专项资金1亿元，印发实施《忻州市专业镇贷款贴息实施方案（试行）》，引导金融机构支持专业镇主导产业发展。四是完善财政金融联动机制。加大对市县政府及部门培训力度，吃透债券金融政策，积极争取新增政府债券资金76.86亿元，再融资债券35.71亿元，5亿元企业债金额存续；配套大水网第二横工程2.2亿元资本金，努力利用政策性金融工具争取金融机构贷款；设立企业信用保证基金1.33亿元，全力为中小微企业等提供增信服务；引导政府性融资担保机构降费让利，平均融资担保综合费率降低至0.5%以下，切实降低小微、“三农”主体融资成本；下达政策性农业保险保费补贴及奖补资金2.29亿元，持续推动农业保险“提标、扩面、增品”。五是大力支持文旅康养产业发展。落实省委省政府促进经营主体发展的决策部署，下达资金6000万元，支持云中河景区创建国家级旅游度假区，指导忻州古城、云中河景区创建省级文旅康养示范区。 

　　二、市本级预算调整方案 

　　市五届人大三次会议批准的市本级预算收支在执行过程中，受收入下降、转移支付变化、转贷新增政府债券、调入资金等方面因素影响，需要对年初预算做出调整。 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2023年市本级一般公共预算收入备案预算为35亿元，拟调整为32亿元，短收3亿元。 

　　2.2023年市本级一般公共预算支出备案预算为91.62亿元，预算执行过程中，补助下级转移支付增加5.28亿元，下级上解收入增加0.03亿元，一般债券转贷收入增加2.67亿元，从国有资本经营预算调入1亿元，收入短收3亿元，市本级一般公共预算支出预算调整为87.04亿元，减少4.58亿元（其中，市长预备费支出减少2.7亿元，应对突发公共卫生事件支出减少0.97亿元，技术改造专项资金支出减少0.58亿元，一般债券利息支出减少0.18亿元，第三轮全国土壤普查工作经费支出减少0.15亿元）。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1.2023年市本级政府性基金收入备案预算为22亿元，拟调整为7.8亿元，短收14.2亿元。 

　　2.2023年市本级政府性基金支出备案预算为28.83亿元，预算执行过程中，专项债券转贷支出增加5.21亿元，补助下级转移支付增加1.7亿元，专项再融资债券置换财力2.13亿元，收入短收14.2亿元。市本级政府性基金支出预算调整为9.85亿元，减少18.98亿元，其中，专项债券支出减少5.21亿元（转贷县级），转移支付忻府区城建重点工程征地补偿费1.24亿元、繁峙和代县占补平衡指标0.19亿、各县高标准农田建设0.27亿元，偿还政府工程欠款6.43亿元（由其他国有土地使用权收入安排的支出调整为其他城乡社区支出），征地和拆迁补偿费支出0.52亿元调整为其他城乡社区支出，“三个一号”旅游道路建设资金1.2亿元（由其他国有土地使用权收入安排的支出调整为道路建设），农业农村生态环境支出1.46亿元调整为其他林业和草原支出，国有土地使用权收入安排的支出减少1.6亿元，国有土地收益基金安排的支出减少0.72亿元，专项债券利息支出减少0.14亿元。 

　　（三）国有资本经营预算调整 

　　1.2023年市本级国有资本经营收入备案预算为3亿元，不作调整。 

　　2.2023年市本级国有资本经营支出备案预算为3.15亿元，预算执行过程中，调入一般公共预算1亿元，市本级国有资本经营支出预算调整为2.15亿元，减少1亿元。 

　　（四）“三公”经费预算调整 

　　2023年，市本级“三公”经费年初预算为2400万元。其中：因公出国（境）费100万元，公务接待费911万元，公务用车运行维护费1056万元；公务用车购置费333万元。预算执行过程中，市本级“三公”经费年初预算维持总量不作调整，分项作必要的调整，其中：因公出国（境）费100万元未调整；公务接待费调减275.6万元，调整为635.4万元；公务用车运行维护费调增251.6万元，调整为1307.6万元；公务用车购置费调增24万元，调整为357万元。 

　　三、2023年政府债务情况 

　　2023年初，全市地方政府债务余额418.29亿元，其中：市本级地方政府债务余额142.24亿元。

　　2023年，全市新增地方政府债务76.86亿元（一般债务15.76亿元，专项债务61.1亿元）。其中：市本级新增地方政府债务12.87亿元（一般债务8.67亿元，专项债务4.2亿元）。

　　2023年，全市收到再融资债券35.71亿元，市本级留用11.51亿元，转贷县级24.2亿元，全部用于偿还到期政府债券本金。偿还政府债务本息合计57.75亿元（本金43.46亿元，利息14.29亿元），其中：偿还到期政府债券57.58亿元（市县财力偿还本金7.58亿元、利息14.29亿元，再融资债券偿还本金35.71亿元）；偿还存量债务0.17亿元。市本级偿还政府债务本息合计18.8亿元（本金14.02亿元，利息4.78亿元），其中：偿还到期政府债券18.79亿元（财力偿还本金2.5亿元、利息4.78亿元，再融资债券偿还本金11.51亿元）；偿还存量债务0.01亿元。

　　2023年调整2022年专项债券用途2.6亿元，其中：市本级棚改专项债券结余资金2.41亿元调整用于神池县“两馆一院”建设项目0.1亿元、神池县殡仪馆建设项目0.01亿元、定襄县锻造产业智能制造创新服务基地项目0.5亿元、岢岚经济技术开发区三井新能源产业园基础设施（一期）建设项目1亿元、五台现代农业产业示范区2022标准厂房建设项目0.8亿元。原平市2022年经济技术开发区道路一期工程项目结余专项债券资金0.19亿元，调整用于山西省忻州市新建集宁至大同至原平铁路建设专项债券项目。

　　目前，全市地方政府债务余额487.41亿元，其中：市本级地方政府债务余额150.19亿元。 

　　四、开发区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2023年开发区一般公共预算收入备案预算为3.16亿元（1-11月份完成2.77亿元，为预算的87.5%），全年预计完成3.16亿元，收入预算不调整。 

　　2.2023年开发区一般公共预算支出备案预算为3.05亿元，预算执行过程中，新增转移支付0.08亿元，预计新增体制上划0.11亿元。开发区一般公共预算支出预算调整为3.02亿元。 

　　预算执行中，调减预算5229万元，主要用于：云中消防站建设项目费用2102万元、其他工资福利支出（2022年业绩性绩效工资）调减1222万元、3家企业用电补贴调减370万、招商经费调减200万元、数字化城管系统升级费调减200万元、2022-2023年度供热补贴（余款）调减200万元、2023年绿化养护费及前期费调减112万元;调增预算4872万元，主要用于：新冠肺炎疫情方舱医院建设及后勤保障1364万元、2023-2024年度供热补贴1033万元、大龙网跨境梦工厂专项扶持资金1000万元、通汇公司注册资本金1000万元、化工园区封闭化管理建设项目费用200万元、环卫人员工资130万元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1.2023年开发区政府性基金收入备案预算为5.34亿元（1-11月份完成1.11亿元，为预算的20.7%），全年预计完成3亿元，收入预算调整为3亿元。 

　　2.2023年开发区政府性基金支出备案预算为11.34亿元，预算执行过程中，收入预算调减2.34亿元，年中已新增专项债券支出1.55亿元，年末新增专项债券支出3.16亿元，开发区政府性基金支出预算调整为13.71亿元。 

　　预算执行中，调减预算24688万元，主要用于：征地补偿费调减7500万元、占补平衡费调减2500万元、社保补贴费调减1500万元、“九通一平”平整土地费调减1100万元、五寨县增减挂钩节余指标交易费用调减700万元、耕地占用税调减500万元。调增预算48388万元，全部用于：通汇公司注册资本金1000万元，2023年光优产业园区标准化厂房及配套设施建设项目后三批次债券本金47100万元，利息、兑付服务费、发行费共288万元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　忻州经济开发区无单独债务限额，2023年初开发区政府债务余额为17.61亿元。 

　　2023年，新增政府债券10.91亿元，其中:新增一般债券0.2亿元，用于云中消防站建设项目。新增专项债券10.71亿元，用于光伏产业园区标准化厂房及配套设施建设项目；已偿还到期政府债券本金1.5亿元。2023年底，开发区政府债余额为27.02亿元。 

　　五、五台山风景区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2023年景区一般公共预算收入备案预算为5.45亿元，全年预计完成7.36亿元，收入预算调整为7.36亿元。 

　　2.2023年景区一般公共预算支出备案预算为8.11亿元，预算执行过程中，收入预算调增1.91亿元，支出相应调增1.91亿元（调出到政府性基金1.51亿元，化解政府隐形债务0.32亿元，台怀镇征迁安置补偿0.08亿元），新增转移支付0.90亿元（一般性转移支付新增0.53亿元、专项转移支付新增0.37亿元），景区一般公共预算支出预算调整为9.41亿元。 

　　（二）政府性基金调整 

　　1.2023年景区政府性基金收入备案预算为3.56亿元（1-11月份完成0.07亿元，为预算的0.02%），全年预计完成0.07亿元，收入预算调整为0.07亿元，调减3.49亿元，其中：国有土地出让金收入调减3.45亿元，基础设施配套费收入调减0.04亿元。 

　　2.2023年景区政府性基金支出年初预算为5.14亿元，预算执行过程中，收入预算调减3.49亿元，支出相应调减3.49亿元，从一般公共预算调入1.51亿元，收支相抵调减支出1.98亿元，其中：城市公共设施配套支出调减0.03亿元、国有土地使用权出让收入安排的征地和拆迁补偿支出调减1.17亿元、农村基础设施建设支出调减0.35亿元、其他国有土地使用权出让收入安排的支出调减0.47亿元、专项债券付息支出调增0.04亿元。执行中转移支付增加2万元，新增专项债券3.79亿元，（其中雄忻高铁建设资金2.59亿元、智慧景区项目资金0.96亿元、污水处理厂改扩建项目0.24亿元），景区政府性基金支出预算调整为6.95亿元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　五台山风景区无单独债务限额，2023年初景区政府债务余额为13.52亿元。 

　　2023年景区新增一般债券0.8亿元，再融资债券0.6058亿元，新增专项债券5.37亿元，通过财力偿还到期政府债券本金14万元，2023年底景区政府债务余额为19.69亿元。 

　　需要说明的是，本次预算调整属预计数，待年度预算执行终了后，实际结果将在明年人大会议上详细报告。 

　　六、努力做好岁末年初预算管理 

　　（一）抓好预算执行管理 

　　针对今年严峻的财政收支形势，要进一步加大预算执行管理。一是以财税收入工作专班为牵引，在严格落实减税降费的基础上，依法依规做好税费收入组织工作，确保应收尽收、颗粒归仓。二是加快预算支出进度，对确需在今年执行的预算要尽快全部下达到位；对执行条件发生变化、今年难以执行的预算，调剂用于其他急需资金支持的项目，提高支出效率，发挥财政资金效应。三是盘活各类存量资源，完善结转结余资金收回使用机制，促进长期低效运转、闲置和超标准资产以及临时配置资产调剂使用，提高财政资源配置效益。四是确保预算收支平衡，统筹调整一般公共预算、调减政府性基金预算、调入国有资本经营预算、清理盘活存量资金等措施平衡预算，牢牢兜住“三保”底线。 

　　（二）做好明年预算编报工作 

　　根据省市财税、自然资源等部门综合预判，2024年财政收入增幅仍不乐观，年初财力相比2023年将有较大幅度的缩减。因此，各部门要坚决树立过“紧日子”理念，大力压减非重点、非刚性、非紧急、非必要一般性支出，全力保障重大项目和重点工程。要从严从紧编制“三公”经费预算，实行“双控”管理，坚决取消无实质内容的因公出国（境）、公务接待活动，确保年度间预算平衡。要规范使用预算管理一体化系统编制2024年预算，全面加强项目评审和绩效评价，提高入库项目成熟度和项目质量，为加快预算执行做好坚实基础。要坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，切实保障基本民生、工资发放和机构运转，筑牢兜实“三保”底线。 

　　主任、副主任、秘书长、各位委员，我们将深入学习贯彻党的二十大和市委五届五次全会精神，坚持以政领财、以财辅政，认真落实市委决策部署和市人大各项决议要求，踔厉奋发、勇毅前行，全力以赴做好财政各项工作，服务保障全市发展大局，为推动我市高质量发展提供更加有力的财政支撑。