忻州市五届人大常委会第八次会议文件（7）

忻州市2022年1-11月财政预算执行情况及市本级预算调整方案（草案）的报告

---2022年12月28日在忻州市五届人大常委会

第八次会议上

忻州市财政局局长   赵霆

主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向常委会报告2022年1-11月全市财政收支完成情况和市本级预算调整方案（草案），请予审议。

　　一、2022年1-11月预算执行情况

　　（一）一般公共预算执行情况

　　收入预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算收入完成142.1亿元，为年度预算的114.9%，同比增长28.6%，增收31.6亿元。其中：市本级完成31.6亿元，为年度预算的113.1%，同比增长25.3%，增收6.4亿元。

　　支出预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算支出执行362.5亿元，为年度预算的76.8%，同比增长0.3%，增支1.1亿元。其中：市本级支出57亿元，为年度预算的73.8%，同比增长6.1%，增支3.3亿元。

　　（二）政府性基金预算执行情况

　　收入预算执行情况：1-11月，全市政府性基金收入完成22.2亿元，为年度预算的37.6%，同比下降37.5%，减收13.3亿元。其中：市本级完成6.5亿元，为年度预算的25.9%，同比下降48.3%，减收6.1亿元。主要是受土地市场疲软，交易活跃度明显下降等因素影响，全市国有土地使用权出让收入减收12.3亿元，其中市本级减收5.1亿元。

　　支出预算执行情况：1-11月，全市政府性基金支出81.1亿元，为年度预算的66.3%，同比增长25.8%，增支16.6亿元。其中：市本级支出15.1亿元，为年度预算的42.1%，同比下降29.2%，减支6.2亿元，主要是土地储备支出相比上年大幅减少。

　　（三）社会保险基金预算执行情况

　　收入预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金收入完成84.6亿元，为预算的97.2%，其中：市本级完成39亿元，为预算的88.2%。

　　支出预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金支出72.2亿元，为预算的86.9%，其中：市本级支出34.6亿元，为预算的79.4%。

　　（四）全市一般公共预算收支执行情况分析

　　1.财政收入总体速快质优。1-11月，全市财政收入累计增长28.6% ，在全省排第6位，其中，税收收入占财政收入的80.9%，高于去年同期（70.4%）10.5个百分点，收入质量较高

　　2.税收收入增速保持较高水平。1-11月，全市税收收入增长47.9%，保持较快增速，其中增值税、企业所得税、资源税等主体税种增势强劲，合计完成95.3亿元，增长61.1%，增收36.2亿元，占税收增收额的97%。

　　3.县级财政收入增长较快。1-11月，县级财政收入完成110.5亿元, 同比增长29.6%，实现较快增长速度。但收入进度不均衡现象明显。

　　4.支出总体保持较高强度。1-11月，全市一般公共预算支出进度76.8%，高于全省平均水平3.3个百分点，在全省排第6位，增长0.3%，在去年高基数基础上保持较高强度。

　　二、市本级预算调整方案

　　（一）一般公共预算调整

　　1.2022年市本级一般公共预算收入备案预算为28亿元，拟不作调整，超收收入建立预算稳定调节基金。

　　2.2022年市本级一般公共预算支出备案预算为73.8亿元，预算执行过程中，增加上级转移支付3.8亿元，调入预算稳定调节基金3亿元，一般再融资债券置换财力4.2亿元，下级上解收入2.6亿元，新增一般债券资金3亿元，预计结转上级转移支付3.1亿元。市本级一般公共预算支出预算调整为87.3亿元。其中，增加预算10.5亿元，主要用于：消化暂付款2.9亿元；行政事业单位增资2.4亿元；抗疫支出2.9亿元；政府消费券1.5亿元；补助下级转移清洁取暖0.8亿元。新增一般债券资金3亿元，主要用于：太忻大道项目1.4亿元；城区公交总站建设项目0.18亿元；忻师附小项目0.24亿元；忻师附中0.2亿元；忻州市杏林小学项目0.14亿元；忻州市质检综合检测中心建设工程0.2亿元；中共忻州市委党校0.2亿元；忻州市疾病预防控制中心新建项目0.4亿元；人力资源市场装饰及信息化建设0.04亿元。

　　（二）政府性基金预算调整

　　1.2022年市本级政府性基金收入备案预算为25亿元，全年预计完成10亿元，短收15亿元。

　　2.2022年市本级政府性基金支出备案预算为34.5亿元，预算执行过程中，专项再融资债券置换财力6亿元，专项债券转贷支出5亿元，补助下级转移支付1.4亿元，收入短收15亿元。市本级政府性基金支出预算调整为19.1亿元。

　　（三）国有资本经营预算调整

　　2022年全市国有资本经营预算上年结转0.23亿元，上级补助0.04亿元，收入预算调整为0.27亿元。国有资本经营预算支出安排0.27亿元。

　　（四）债券资金调整

　　为提高专项债券资金使用效益，按照中央及我省稳经济一揽子政策和措施中“2022年地方政府债券资金在8月底前基本使用完毕”的要求，对本年度专项债券资金进行了调整。情况如下：

　　1.忻府区奇村镇奇村棚户区改造安置房项目债券资金0.2亿元调整用于忻府区创建国家全域旅游示范区项目。

　　2.定襄县锻造产业智能制造创新服务基地项目0.37亿元调整用于定襄县城市供水工程项目。

　　3.忻府区奇村镇奇村棚户区改造安置房项目债券资金0.4亿元调整用于保德县中医院（迁建）项目（一期工程）项目。

　　4.原平市城区老旧小区改造项目债券资金0.15亿元调整用于新建集宁经大同至原平铁路（原平段）项目。

　　（五）“三公”经费预算调整

　　2022年，市本级“三公”经费年初预算为2400万元（其中：公务接待费1021万元；公务用车运行维护费1249万元；公务用车购置费130万元）。预算执行过程中，根据公务接待、公务用车运行维护、公务用车购置实际情况，按照《山西省财政厅关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》（晋财预〔2022〕82号）中“‘三公’经费预算安排不超过上年度预算，年度预算执行不超过当年预算”的要求，市本级“三公”经费年初预算维持总量不作调整，分项作必要的调整，其中：公务接待费调减385万元，调整为636万元；公务用车运行维护费调增209万元，调整为1458万元；公务用车购置费调增176万元，调整为306万元。

　　三、2022年政府债务情况

　　2022年初，全市地方政府债务限额360.29亿元、余额359.48亿元，其中：市本级政府债务限额146.26亿元、余额146.25亿元。

　　2022年，全市新增政府债券61.37亿元（一般债券14.2亿元；专项债券47.17亿元）。其中：市本级新增政府债券15.49亿元（一般债券6.1亿元；专项债券9.39亿元）。

　　全市收到再融资债券37.94亿元，其中：市本级留用20.44亿元，全部用于地方政府债券到期本金的偿还。

　　全市偿还政府债务本息52.68亿元（本金40.5亿元；利息12.18亿元）。其中：市本级偿还政府债务本息27.28亿元（本金22.33亿元；利息4.95亿元）。

　　2022年底，全市地方政府债务限额418.86亿元、余额418.29亿元，其中：市本级政府债务限额161.75亿元、余额159.85亿元。

　　四、开发区预算调整方案

　　（一）一般公共预算调整

　　1.2022年开发区一般公共预算收入备案预算为4.05亿元（1-11月份完成2.42亿元，为预算的59.7%），全年预计完成2.7亿元，收入预算调整为2.7亿元。

　　2.2022年开发区一般公共预算支出年初预算为4.69亿元，预算执行过程中，新增转移支付0.56亿元（其中：1926万元用于中央直达资金留抵退税补贴支出；880万元用于税收增收奖励支出；40万元用于城镇建设与发展专项资金支出；16万元用于非公经济组织党建经费支出；38万元用于城镇排水管网雨污分流改造项目资金支出；16万元用于支持2022年冬季清洁取暖专项资金支出；1150万元用于大众创业万众创新专项资金支出；20万元用于省级“专精特新”企业市级奖励资金支出；1500万元用于省级基本建设支出），收入预算调减1.35亿元，新增体制上划0.33亿元。开发区一般公共预算支出预算调整为3.57亿元。

　　（二）政府性基金预算调整

　　1.2022年开发区政府性基金收入备案预算为5.06亿元（1-11月份完成1.42亿元，为预算的28.1%），全年预计完成2.3亿元，收入预算调整为2.3亿元。

　　2.2022年开发区政府性基金支出年初预算为5.15亿元，预算执行过程中，收入预算调减2.76亿元。开发区政府性基金支出预算调整为2.39亿元。

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况

　　2022年初政府债务限额为17.61亿元，余额为17.61亿元。今年无新增政府债务，2022年底，政府债务限额为17.61亿元，余额为17.61亿元。

　　政府债务均未到偿还期限，到期按时归还。

　　五、五台山风景区预算调整方案

　　（一）一般公共预算调整

　　1.2022年景区一般公共预算收入备案预算为4.38亿元（1-11月份完成2.46亿元，为预算的56.1%），全年预计完成2.48亿元，收入预算调整为2.48亿元。

　　2.2022年景区一般公共预算支出年初预算为6.1亿元，预算执行过程中，收入预算调减1.9亿元，新增转移支付0.48亿元，新增一般债券0.35亿元（主要用于太行一号旅游公路建设2488万元，雄忻高铁站台建设1012万元）。景区一般公共预算支出预算调整为5.03亿元。

　　（二）政府性基金调整

　　1.2022年景区政府性基金收入备案预算为2.81亿元（1-11月份完成 0.68亿元，为预算的24.2%），全年预计完成1.03亿元，收入预算调整为1.03亿元。

　　2.2022年景区政府性基金支出年初预算为2.81亿元，预算执行过程中，收入预算调减1.78亿元，新增转移支付2万元。景区政府性基金支出预算调整为1.03亿元。

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况

　　景区无单独债务限额。2022年初政府债务余额为13.02亿元，新增政府债务0.5亿元，2022年底景区政府债务余额为13.52亿元。

　　2022年景区偿还到期一般债券本金2.36亿元，全部用再融资债券偿还。

　　（四）“三公”经费预算调整

　　2022年景区年初“三公”经费预算为414.93万元（其中：公务接待费200万元；公务用车运行维护费116.43万元；公务用车购置费98.5万元），按照山西省财政厅《关于加强“三公”经费管理严控一般性支出的通知》（晋财预〔2022〕82号）文件要求，景区决定调整“三公”经费预算，其中：公务用车运行维护费调减16.43万元，调整为100万元；公务用车购置费调减84.9万元，调整为13.6万元。调整后“三公”经费预算总额为313.6万元。

　　需要说明的是，本次预算调整属预计数，待年度预算执行终了后，实际结果将在明年人大会议上详细报告。

　　六、努力做好全年重点工作

　　（一）抓好收入组织管理。加强对收入预算执行和各类税费征缴的跟踪监测，动态掌握组织收入进度，及时研究解决组织收入过程中出现的新情况新问题，不折不扣地完成既定目标任务。

　　（二）加快预算支出进度。加强预算执行监测分析，对执行进度缓慢的进行督促提醒，对执行进度长期落后的开展约谈和通报，抓紧研究解决制约预算执行的突出问题，促进财政支出进度保持在合理水平。

　　（三）盘活各类存量资源。大力盘活财政存量资金，完善结转结余资金收回使用机制，并将财政存量资金与预算安排统筹结合。

　　（四）防范化解财政风险。出台涉及增加财政支出的重大政策或实施重大政府投资项目前，按规定进行财政承受能力评估，未通过评估的不得安排预算。

　　（五）做好明年预算编报工作。规范使用预算管理一体化系统编制2023年预算，全面加强2023年项目评审论证，提高入库项目成熟度和项目质量。从严从紧编制“三公”经费预算，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。

　　主任、副主任、秘书长、各位委员，我们将深入学习贯彻党的二十大和市委五届四次全会精神，认真落实市委决策部署和市人大各项决议要求，全力以赴做好财政各项工作，为推动我市全方位高质量发展提供更加有力的财政支撑。