忻州市2021年1-11月财政预算执行情况 

　　及市本级预算调整方案（草案）的报告 

　　---2021年12月23日在忻州市四届人大常委会 

　　第40次会议上 

　　忻州市财政局局长   赵志伟 

主任、副主任、秘书长、各位委员： 

　　我受市人民政府委托，向常委会报告2021年1-11月全市财政收支完成情况和市本级预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、2021年1-11月预算执行情况 

　　今年以来，全市财政部门更加积极有为落实积极的财政政策,牢牢坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”十二字方针,扎实做好“六稳”工作,全面落实“六保”任务,统筹疫情防控和经济社会发展,基本民生底线兜牢,重大战略得以保障,财政改革持续推进,财政职能作用有效发挥,有力支撑了经济发展和社会大局稳定。 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算收入完成110.48亿元，为年度预算的110.5%，同比增长28.5%，增收24.49亿元。其中：市本级完成25.26亿元，为年度预算的107.5%，同比增长21%，增收4.39亿元。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市一般公共预算支出执行361.45亿元，为年度预算的86.4%，同比下降3%，减支11.02亿元。其中：市本级支出53.74亿元，为年度预算的93.1%，同比下降14.2%，减支8.89亿元。 

　　(二)政府性基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市政府性基金收入完成35.52亿元，为年度预算的73.3%，同比增长22.9%，增收6.62亿元。其中：市本级完成12.54亿元，为年度预算的54.5%，同比下降10.2%，减收1.42亿元。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市政府性基金支出64.5亿元，为年度预算的65.1%，同比下降10.1%，减支7.25亿元。其中：市本级支出21.35亿元，为年度预算的66.7%，同比下降0.7%，减支0.15亿元。 

　　(三)社会保险基金预算执行情况 

　　收入预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金收入完成74.97亿元，为预算的97.9%，其中：市本级完成35.03亿元，为预算的85.1%。 

　　支出预算执行情况：1-11月，全市社会保险基金支出71.63亿元，为预算的92%，其中：市本级支出37.95亿元，为预算的92.8%。 

　　（四）全市一般公共预算收支执行情况分析 

　　1.财政收入持续快速增长。前11个月，我市增值税、企业所得税、资源税等税收收入快速增长，非税收入持续增加，推动一般公共预算收入连续8个月单月大幅增长，收入规模首次过百亿，提前完成全年收入目标。今年以来，在市委的坚强领导下，全市上下牢牢抓住项目建设“牛鼻子”，持之以恒抓好转型升级，全面激发市场主体活力，推动全市综合实力稳步提升，经济形势持续向好。同时，以煤炭、铁矿为代表的大宗商品价量齐升，带动财政收入增收明显。 

　　2.县级财政收入进度较快。前11个月，县级完成一般公共预算收入85.22亿元, 同比增长30.9%，增收20.1亿元。今年以来，县级财税部门密切跟踪政策变化和经济形势，积极组织协调、密切配合，收入征管工作取得显著成效。定襄、五台、原平、代县、繁峙、宁武、静乐、河曲、保德、偏关、开发区、五台山等12个县（市、区）级单位已提前完成全年收入计划。 

　　3.全市重点支出保障有力。今年以来，全市各级各部门认真落实政府过“紧日子”要求，大力压缩一般性和非急需非刚性支出，坚决削减低效无效资金，坚持把有限的财政资金用在刀刃上。前11个月，各级财政部门加力实施更可持续的财政政策，加快转移支付分配下达和资金审核拨付，以抓好预算支出为着力点，不断增进宏观调控水平，支出规模和进度保持合理强度，保障了市委确定的各项重大决策部署、重要工作、重点工程的落实。教育、社会保障和就业、卫生健康等13项民生支出301.24亿元，占一般公共预算支出的83.3%。 

　　二、市本级预算调整方案 

　　市四届人大七次会议批准的市本级预算收支在执行过程中，受省财政新增转移支付，转贷新增政府债券，动用预算稳定调节基金等方面因素影响，需要对年初预算做出调整。 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2021年市本级一般公共预算收入备案预算为23.5亿元，全年预计完成25.5亿元，收入预算调整为25.5亿元。 

　　2.2021年市本级一般公共预算支出年初预算为56.77亿元，预算执行过程中，省财政增加均衡性转移支付3.2亿元，调入预算稳定调节基金3亿元，收入预算调增2亿元，主要用于：消化暂付款3.89亿元（市城投公司城市基础设施借款1亿元、忻州资产公司五台山机场项目0.6亿元、云马焦化改制0.22万元和冬储煤借款0.1亿元、坪上饮水工程借款0.08万元、酒厂改制借款0.45亿元、108国道改线工程借款0.3亿元、被征地农民养老补贴借款1.14亿元），清洁取暖1.01亿元，城东片区新建道路、管网工程智慧停车位建设PPP项目资本金0.2亿元，公安交通集成指挥平台0.03亿元，补助下级转移支付解决历史遗留问题3.07亿元（忻府区西城墙公园等三个项目0.67亿元、忻府区泰山石膏转型项目0.14亿元、忻州宾馆片区改造0.5亿元、城区道路建设征地补偿款1.76亿元）；新增一般债券支出2.33亿元，主要用于公安执法办案等项目0.24亿元，综合服务大楼项目1.1亿元，体育公园建设项目0.09亿元，道路建设工程0.14亿元，疾病预防控制中心建设项目0.43亿元，十中道路改造和地下管网建设0.03亿元，雁门三期棚户区改造安置项目0.1亿元，五馆一院建设项目0.1亿元，人力资源市场信息化建设0.1亿元；上解上级支出0.19亿元，市本级一般公共预算支出预算调整为64.04亿元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1.2021年市本级政府性基金收入预算为23亿元，全年预计完成收入计划。 

　　2.2021年市本级政府性基金支出年初预算为27.88亿元，在预算执行中，省财政转贷新增专项债券5.9亿元，主要用于雁门小区三期棚户区改造安置房项目2.6亿元，龙岗棚户区（城中村）改造安置房二期项目3.3亿元；补助下级转移支付1.19亿元，支出预算调整为32.59亿元。 

　　（三）国有资本经营预算调整 

　　2021年全市国有资本经营预算上年结转0.37亿元，增加上级补助0.08亿元，收入总计调整为0.45亿元。国有资本经营预算支出安排0.45亿元。 

　　（四）债券结余资金调整 

　　为提高债券资金使用效益，对债券结余资金进行了调整。情况如下： 

　　1.2020年市纪检委办案业务用房建设项目一般债券资金结余137.81万元调整用于忻州市城乡建设开发有限公司云中河景区云北分洪箱涵改线工程建设。 

　　2.2020年抗疫特别国债资金结余38.93万元（市卫生健康委员会卫生健康事业经费5万元、市人民医院旧院传染病区设施改造费用26.35万元、市计划生育协会卫生健康事业经费4.24万元、市卫生健康综合行政执法队卫生健康事业经费3.34万元）调整用于市疾控中心新冠疫苗全员接种工作经费。 

　　3.2020年用于新建监管场所一般债券资金结余1115.86万元调整用于市直监管场所智慧监管项目。 

　　4.偏关县2018年土地储备专项债券项目结余资金1000万元收回并调整用于偏关县马家山水库建设项目。 

　　三、2021年市本级政府债务情况 

　　2021年初，市本级政府债务限额120.41亿元，余额120.41亿元。 

　　2021年市本级偿还到期一般债券本金6.12亿元，全部来源于再融资债券。 

　　2021年，市本级新增地方政府债务限额8.23亿元，其中：一般债务限额2.33亿元，专项债务限额5.9亿元。新增政府债券8.23亿元，其中：一般债券2.33亿元，专项债券5.9亿元。 

　　2021年底，市本级政府债务限额128.64亿元，政府债务余额128.64亿元。 

　　四、开发区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2021年一般公共预算收入备案预算为21736万元，1-11月份完成32385万元，为预算的149%，全年预计完成33000万元，收入预算调整为33000万元。 

　　2.2021年一般公共预算支出年初预算为25693万元，预算执行过程中，新增一般债券10000万元，用于忻州市城乡建设开发有限公司2021年道路工程建设资金；新增转移支付24467万元，其中：37万元用于安可电脑支出，584万元用于税收增收奖励支出，20250万元用于智能装备制造产业园项目扶持支出，13万元用于非公经济组织党建经费支出，3145万元用于新动能专项资金支出，122万元用于支持中小企业支出，265万元用于汽车消费奖励支出，40万元用于2021年基本建设支出，11万元用于行政执法、清洁取暖、企业资本市场直接融资；调增收入预算11264万元，主要用于新增体制上解732万元，消化暂付款和供热补贴支出10532万元。预计全年一般公共预算支出调整为70692万元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1.2021年政府性基金收入备案预算为36345万元，1-11月份完成49703万元，为预算的136.8%，全年预计完成50903万元，收入预算调整为50903万元。 

　　2.2021年政府性基金支出年初预算为39132万元，在预算执行中，新增转贷专项债券43400万元，其中：微波芯片标准化厂房及配套设施建设项目专项债券21700万元；半导体及新材料产业集群园二期标准化厂房及配套设施建设项目专项债券21700万元。预计全年收入50903万元，收入预算调增14558万元，用于债务付息及征地拆迁等支出，支出预算调整为97090万元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　2021年初政府债务限额为122700万元，余额为122700万元；今年新增政府债务限额53400万元，新增政府债务53400万元，截止2021年11月30日，政府债务限额为176100万元，政府债务余额为176100万元。 

　　政府债务均未到偿还期限，到期按时归还。 

　　五、五台山风景区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1.2021年一般公共预算收入备案预算为28216万元，1-11月份完成36078万元，为预算的127.9%，全年预计完成36500万元，收入预算调整为36500万元。 

　　2.2021年五台山风景区一般公共预算支出年初预算为33281万元，在预算执行中，收入预算调增8284万元主要用于：PPP清洁取暖补贴2474万元；清扫保洁人员工资1190万元；申遗拆迁县直单位职工工资及社保960万元；对企业补贴240万元；民政配套资金87万元；农村改厕配套资金47万元；城管执法经费等58万元；驻乡镇工作人员伙食补贴256万元；补充预算稳定调节基金2972万元。市财政转移支付增加5986万元，主要安排：乡村振兴资金960万元；脱贫攻坚57万元；交通领域建设资金1905万元；就业专项15万元；民政救助、退役安置等补助资金110万元；公共文化体系建设等31万元；公共卫生经费33万元；新能源公交车运营补助280万元；水利及救灾资金76万元；林业改革发展资金35万元；党员教育及党建经费6万元；企业奖补资金37万元；城镇建设专项20万元；申遗拆迁县直单位职工工资及社保276万元；清理以前年度欠款718万元；2020年进度考核奖惩资金-210 万元；各单位经费补贴等1637万。新增一般债券40700万元，具体分配如下：五台山台怀镇征拆村庄环境治理及生态修复项目15000万元、五台山污水处理厂建设项目3000万元、新建旅游厕所项目2000万元、太行1号公路建设项目6000万元、三大板块旅游公路豆村至杨柏峪段2000万元、五台山台怀镇中心区人居环境综合整治项目10000万元、雄忻高铁五台山景区站台扩建项目2700万元。景区一般公共预算支出预算调整为88251万元。 

　　（二）政府性基金调整 

　　1.2021年景区政府性基金收入预算为6090万元，1-11月份完成 551万元，为年初预算的9%。全年预计完成1595万元，短收4495万元。 

　　2.2021年政府性基金支出年初预算为6180万元，预算执行中短收4495万元，相应调减支出 4495万元，其中：城市公共设施配套支出调减1518万元，调整为56万元；国有土地使用权出让收入安排的征地和拆迁补偿支出调减877万元，调整为1361万元；农村基础设施建设支出调减2100万元，调整为0，市财政转移支付增加16万元，上述增减相抵，景区政府性基金支出预算调整为1701万元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　五台山风景区无单独债务限额，2021年初景区政府债务余额为88591万元。 

　　2021年景区新增一般债券40700万元，再融资债券50504万元。通过自有财力偿还到期一般债券本金1万元，因此，2021年底景区政府债务余额为129290万元。 

　　将2021年新增一般债券分配项目“五台山风景名胜区新建旅游厕所项目2000万元”调整500万元至“五台山风景区生态厕所提升改造项目”。 

　　需要说明的是，本次预算调整属预计数，待年度预算执行终了后，实际结果将在明年人大会议上详细报告。 

　　六、努力做好全年重点工作 

　　（一）依法依规抓好组织收入工作。坚持组织收入原则不动摇，依法依规组织征缴各项税费收入。依据政府收支分类科目，加强财政收入核算管理，按规定准确列入一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算。注意把握年度间财政收入的均衡和稳定，做好跨年度预算平衡工作。不断完善财政收入监控机制，加强对收入预算执行和各类税费征缴的跟踪监测，动态掌握组织收入进度。妥善解决组织收入中出现的新情况新问题。 

　　（二）坚决落实政府过紧日子要求。坚持统筹兼顾、突出重点、精打细算、严控开支，切实将政府过紧日子要求落到实处，做到节用为民。硬化预算约束，严格支出管理，做到无预算不支出、先预算再支出，严控预算追加事项，开展重点支出项目和政策绩效评价，加强绩效评价结果应用，切实压减低效无效支出。完善预算执行动态监控机制，督促各部门严格执行各项经费开支标准，加强财务报销审核和日常管理监督，从严控制“三公”经费。加大结余资金收回和结转资金消化力度，精打细算统筹安排使用，避免资金沉淀闲置。 

　　（三）切实兜牢兜实“三保”底线。牢固树立底线思维，强化“三保”责任落实。加强对基层“三保”支出、库款管理等情况的监测预警，加强对困难县区的支持，切实保障“三保”支出需求，必要时通过加大财力补助力度、加快库款调度等措施给予重点帮扶支持。建立健全事前审核、事中监控、事后处置的工作机制，统筹转移支付资金和自有财力，在优化支出结构上下功夫，坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加大财力下沉力度，确保基层“三保”不出问题。 

　　（四）积极防范化解政府债务风险。增强风险意识，注重防患未然，做好政府债务存量风险化解和增量风险防范工作。加强政府专项债务风险防控，定期组织开展债券资金使用情况核查，对严重偏离绩效目标的项目暂缓或停止拨款，对因准备不足短期内难以建设实施的项目，及时按程序调整用途，确保法定债券不出任何风险。抓实隐性债务风险化解工作，统筹各类资金资源，稳妥化解隐性债务存量。 

　　（五）进一步深化财税体制改革。继续完善市县财政体制，制定分领域市与县财政事权和支出责任划分改革实施方案，促进财政事权、支出责任与财力相适应。深化预算管理制度改革，加强预算支出与各类存量资源的有机衔接，建立健全同一领域不同渠道资金、财政拨款资金与非财政拨款资金、不同年度间财政资金的统筹机制，提高预算完整性和财政统筹能力。加快预算管理一体化系统建设，提升财政信息化支撑能力。强化预算绩效管理，推动重点绩效评价提质扩围，加强绩效评价结果应用，提高资金使用效益。 

　　主任、副主任、秘书长、各位委员，我们将认真贯彻落实省第十二次和市第五次党代会精神，围绕市委重大决策、重点工作、重要领域，坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，乘势而上、砥砺奋进，依法依规组织财政收入，积极保障财政平稳运行，努力完成全年预算目标任务，为推进我市全方位高质量赶超型跨越式发展提供坚实的财力保障！