忻州市2020年1—11月财政预算执行情况 

　　及市本级预算调整方案（草案）的报告 

　　---2020年12月23日在忻州市四届人大常委会 

　　第33次会议上 

　　忻州市财政局局长   赵志伟 

主任、副主任、秘书长、各位委员： 

　　我受市人民政府委托，向常委会报告2020年1—11月全市财政收支完成情况和市本级预算调整方案（草案），请予审议。 

　　一、2020年1—11月预算执行情况 

　　2020年，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下,全市各级财政部门以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，按照省委“四为四高两同步”总体要求和市委“336”产业布局，统筹疫情综合防控和经济社会发展各项工作，加力提效落实积极财政政策，减税降费与依法征管同步发力，激发活力与提升动力双向驱动，牢牢盯住民生第一需求，坚决压缩一般支出，持续提升资金配置效率，为打造宜居、宜业、宜游的创新型城市，不断推动全市高质量转型发展提供有力支撑。按照市人大工作安排和预算法有关规定，重点报告以下情况： 

　　（一）一般公共预算执行情况 

　　1、2020年1—11月全市一般公共预算收入完成85.99亿元，为年度预算的93.4%，同比下降5.3%，较上年同期减收4.8亿元。其中：市本级完成20.87亿元，为年度预算的99.4%，同比增长3.8%，较上年同期增收0.77亿元。 

　　2、2020年1—11月全市一般公共预算支出执行372.46亿元，为年度预算的89.2%，同比增长7.8%，增支26.92亿元。其中，教育、社会保障和就业、卫生健康等13项民生支出执行310.82亿元，占一般公共预算支出的83.5%，同比增长9.2%，增支26.27亿元。其中：市本级支出62.63亿元，为年度预算的91.9%。 

　　3、按照“县级为主、市级帮扶、省级兜底”的原则，坚持把“三保”支出放在财政支出顺序的首要位置，确保国家制定的工资、民生等政策落实到位。2020年全市县级用于保工资、保运转、保基本民生规模为190.88亿元，为年初预算265.61亿元的71.86%，根据县级“三保”月报统计，目前全市“三保”支出均足额保障。 

　　 (二)政府性基金预算执行情况 

　　1、2020年1—11月全市政府性基金收入完成28.9亿元，为年度预算的72.9%，同比下降11.6%，较上年同期减收3.79亿元。其中：市本级完成13.96亿元，为年度预算的63.5%，同比下降28.9%，较上年同期减收5.68亿元。 

　　2、2020年1—11月全市政府性基金支出71.75亿元，为年度预算的73.1%，同比增长16.1%，增支9.94亿元。其中：市本级支出21.5亿元，为年度预算的64.7%。 

　　 (三)社会保险基金预算执行情况 

　　1、2020年1-11月社会保险基金收入完成63.79亿元，为预算的90.32%，其中：市本级完成31.96亿元，为预算的85.34%。 

　　2、2020年1-11月社会保险基金支出65.14亿元，为预算的88.68%，其中：市本级支出33.42亿元，为预算的85.05%。 

　　二、市本级预算调整方案 

　　市四届人大六次会议批准的市本级预算收支在执行过程中，受省财政新增转移支付，转贷新增政府债券，动用预算稳定调节基金等方面因素影响，需要对年初预算做出调整。   

　　（一）一般公共预算调整 

　　1、2020年市本级公共预算收入预算为21亿元，1-11月份完成20.87亿元，为预算的99.4%，全年预计完成收入计划。 

　　2、2020年市本级一般公共预算支出年初预算为65.82亿元，预算执行过程中，省财政增加3.3亿元转移支付，下级上解收入1.34亿元，调入预算稳定调节基金3.01亿元，主要用于：化解隐性债务2.01亿元，消化暂付款4.76亿元，雁门二期保障房项目征地补偿费0.21亿元，忻州一中北校区建设资金0.3亿元，补充城乡居民基本医疗保险0.37亿元；新增一般债券支出1.89亿元，主要用于文旅局“图书馆布展工程”0.27亿元，公安局“监管场所建设”0.2亿元，房管局“龙岗二期（城中村）棚户区改造安置房”1.42亿元；省财政调减共同事权转移支付指标3.01亿元，市本级一般公共预算支出预算调整为72.35亿元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　1、2020年市本级政府性基金收入预算为22亿元。1—11月份完成13.96亿元，为预算的63.5%，全年预计完成收入计划。 

　　2、2020年市本级政府性基金支出年初预算为30.1亿元，在预算执行中，省财政新增转移支付0.3亿元，省财政转贷新增专项债券5.01亿元，其中：用于第三人民医院建设项目1亿元，洁晋发电有限公司“垃圾处理”0.4亿元，原平农业学校“实训基地”0.11亿元，中华长城博物馆（园）项目0.5亿元，棚户区改造雁门小区三期安置房建设3亿元，支出预算调整为35.41亿元。另2019年土储专项债券结余资金1.42亿元调整用于1366.4亩土地储备项目。 

　　（三）社会保险基金预算调整 

　　1、城镇职工基本医疗保险预算调整 

　　2020年全市城镇职工基本医疗保险保险费预算收入为12.72亿元，其中统筹基金6.51亿元。为应对新冠肺炎疫情，我省出台了城镇职工基本医疗保险单位缴费减半征收5个月的政策（不含机关事业单位），受此影响，当年保险费预算收入调减1亿元，调整后为11.72亿元，其中统筹基金5.51亿元，调减1亿元。 

　　支出预算未做调整。 

　　2.失业保险预算调整 

　　(1)收入预算调整情况。2020年全市失业保险费预算收入为0.53亿元。受中小微企业失业保险单位缴费部分免征11个月、大型企业等其他参保单位失业保险单位缴费部分减半征收5个月的政策影响，当年失业保险费预算收入调减0.19亿元，调整后为0.34亿元。 

　　(2)支出预算调整情况。2020年失业保险预算支出0.39亿元。根据有关政策，当年扩大了失业保险保障范围；对不裁员或少裁员的中小微企业，返还标准最高可提至企业及其职工上年度缴纳失业保险费的100%；对暂时性生产经营困难且恢复有望的参保企业给予应急稳岗返还，按不超过各地6个月当地月人均失业保险金标准和年度平均参保职工人数实施返还。受此政策的影响，调增失业保险预算支出1亿元，调整后为1.39亿元。 

　　3.工伤保险预算调整 

　　2020年工伤保险收入预算为1.18亿元，其中：工伤保险费预算收入为1.16亿元。受中小微企失业保险单位缴费部分免征11个月、大型企业等其他参保单位工伤保险单位缴费部分减半征收5个月的政策影响，调减当年工伤保险收入预算0.55亿元，调整后为0.63亿元，其中：工伤保险费预算收入调整为0.56亿元，调减0.6亿元；财政补贴预算收入调整为0.05亿元，调增0.05亿元。 

　　支出预算未做调整。 

　　以上三项保险均实行市级统筹。 

　　（三）国有资本经营预算调整 

　　2020年全市国有资本经营预算上年结转0.86亿元，增加上级补助0.41亿元，收入总计调整为1.27亿元。国有资本经营预算支出安排1.27亿元。 

　　2020年市本级国有资本经营预算上年结转0.28亿元，增加上级补助收入0.38亿元，收入总计调整为0.66亿元。国有资本经营预算支出安排0.66亿元。 

　　三、2020年市本级政府债务情况 

　　2020年初，市本级政府债务限额123.19亿元，余额102.05亿元，限额空间21.14亿元。 

　　2020年市本级偿还到期债券本金8.35亿元，全用再融资债券偿还，其中：再融资一般债券4.26亿元，再融资专项债券3.89亿元。 

　　2020年，市本级新增地方政府债务限额18.36亿元，其中：一般债务限额7.02亿元，专项债务限额11.34亿元。新增政府债券18.36亿元，其中：一般债券7.02亿元，专项债券11.34亿元。市本级被上级财政部门收回政府债务限额21.14亿元，其中：一般债务限额10.28亿元，专项债务限额10.86亿元。 

　　2020年底，市本级政府债务限额120.41亿元，政府债务余额120.41亿元。 

　　四、开发区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1、2020年一般公共预算收入预算为19000万元，1-11月份完成21797万元，为预算的114.72%，超收2797万元，按照《预算法》规定，建立预算稳定调节基金。在预算执行中，调入预算稳定调节基金5733万元，税收增量返还2926 万元，新增转移支付259万元，新增体制上划2000万元，加上年初收入总计22289万元，预计全年收入预算调整为23474万元。 

　　  2、2020年一般公共预算支出年初预算为22289万元，预算执行过程中，税收增量返还2926 万元，新增转移支付259万元，其中：30万元用于企业技术改造支出，3万元用于非公经济组织党建经费支出，178万元用于支持中小企业支出，2926万元用于搬迁费等支出，20万元用于2020年基本建设支出，3万元用于2019年度目标责任考核奖，25万元用于人才投入奖励，新增体制上划2000万元，一般公共预算支出调整为23474万元。 

　　 （二）政府性基金预算调整 

　　  1、2020年政府性基金收入预算为5307万元。1—11月份完成7013万元，为预算的132.15%，超收1706万元，其中1373万元用于归还市财政专项债券利息及发行费，333万元建立预算稳定调节基金，新增转贷专项债券78300万元，加上年初收入总计24170万元，全年预计收入预算调整为103843万元。 

　　 2、2020年政府性基金支出年初预算为24170万元，在预算执行中，新增转贷专项债券78300万元，其中：半导体及新材料产业集群园一期标准化厂房及配套设施建设项目专项债券20000万元；半导体及新材料产业集群园二期标准化厂房及配套设施建设项目专项债券20000万元；键合丝等半导体材料标准化厂房及配套设施建设项目专项债券30000万元；图形化蓝宝石衬底标准化厂房建设项目专项债券8300万元。超收收入1373万元，归还市财政专项债券利息及发行费，支出预算调整为103843万元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　2020年初政府债务限额为28500万元，余额为28500万元；今年新增政府债务限额94200万元，新增政府债务94200万元，截止2020年11月30日，政府债务限额为122700万元，政府债务余额为122700万元。 

　　政府债务均未到偿还期限，到期按时归还。 

　　五、五台山风景区预算调整方案 

　　（一）一般公共预算调整 

　　1、四届人大六次会议批准的2020年度五台山风景区一般公共预算收入预算为24849万元，实际执行过程中，受前半年新冠肺炎疫情以及后半年免门票政策的影响，财政收入大幅下滑预计很难完成。全年公共预算收入备案预算拟调减6849万元，调整为18000万元。1—11月份完成17000万元，为调整预算的94.44%，在预算执行中，市财政增加转移支付4484万元，转贷新增一般债券900万元。 

　　 2、2020年五台山风景区一般公共预算支出年初预算为33535万元，在预算执行中，市财政增加转移支付4484万元，主要安排：5万元用于一般公共服务，66万元用于文化体育与传媒支出，160万元用于社会保障和就业支出，46万元用于卫生健康支出，2326万元用于节能环保支出，587万元用于农林水支出，990万元用于交通运输支出，118万元用于住房保障支出，50万元用于目标责任考核奖励支出，16万用于基本建设支出，120万元为转型综改示范区税收增收奖励支出。新增一般债券900万元，收入预算调减6849万元，上述增减相抵，五台山风景区公共预算支出调整为32070万元。 

　　（二）政府性基金预算调整 

　　2020年五台山风景区政府性基金收入预算为306万元。1—11月份完成44万元，为预算的14.38%，全年预计完成收入计划。 

　　2020年五台山风景区政府性基金支出年初预算为344万元，在预算执行中，市财政增加转移支付3万元，五台山风景区政府性基金支出预算调整为347万元。 

　　（三）政府债务限额及举债情况、债务偿还情况 

　　五台山风景区无单独债务限额，同五台县合并债务限额为161096万元，2020年初景区政府债务余额为88591万元。 

　　2020年景区新增一般债券900万元，再融资债券7785万元。通过自有财力偿还到期一般债券本金5万元，因此，2020年底景区政府债务余额为89486万元。 

　　需要说明的是，本次预算调整属预计数，待年度预算执行终了后，实际结果将在明年人大会议上详细报告。 

　　六、2021年工作重点 

　　2021年是“十四五”规划的开局之年，是开启第二个百年奋斗目标新征程的起点。全市各级财政部门将继续以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实市委、市政府各项决策部署和工作要求，坚持稳中求进工作总基调，进一步加强财政管理工作，全年一般公共预算预计增长3%左右，重点抓好以下几项工作： 

　　（一）积极发挥财政职能作用，推动经济高质量转型 

　　全市财政系统将牢牢把握构建新发展格局机遇，进一步发挥财政在的基础保障作用，牢固树立过“紧日子”思想，扎实做好“六稳”工作、全面落实“六保”任务，积极保障基本民生政策，继续加大对农业、社保、教育、卫生、环保等民生领域的投入，深入推进财政改革发展，提高财政资金使用效率，全力保障全市“十四五”规划开好局、起好步，全方位推动忻州经济高质量发展。 

　　（二）坚决落实“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针策略 

　　积极调整优化支出结构，大力压缩一般性支出，腾出有限财力保障市委、市政府确定的重点战略投入，提高财政资金使用效益，为全市经济社会发展提供有力支撑。一是切实增强“紧日子”思想认识，从严从紧抓好预算收支管理；二是切实做好“保基本”这篇文章，严格落实“三保”支出责任；三是切实抓住“调结构”这个关键，有效提升财政资金使用绩效；四是切实围绕“保战略”这个目标，不折不扣落实市委市政府的决策部署。 

　　（三）巩固脱贫攻坚成果，深化乡村振兴战略 

　　要在统筹疫情防控和经济社会发展中毫不松懈巩固脱贫攻坚成果。支持建立防止返贫致贫的长效机制。发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，引导社会力量参与乡村振兴，参照乡村振兴战略的目标要求，着力加大对“三农”产业项目的扶持力度，补齐乡村短板，缩小城乡差距，促进农民增收、农业增效、农村发展。 

　　（四）深化预算制度改革，持续推进预算管理一体化建设 

　　认真落实《预算法》和《预算法实施条例》有关规定，结合市人大和审计提出的意见和建议，采取有力措施加以解决。同时，按照“标准科学、规范透明、约束有力”的预算制度要求。根据省财政厅统一部署，加快推进预算管理一体化系统建设，加强对基层财政部门和预算单位的指导和宣传，引导部门树立“先谋事，后排钱”的预算理念，从“先定预算再定项目”转为“先定项目再定预算”。以系统化思维和信息化手段推进预算管理工作，全面提高预算管理规范化、标准化和自动化水平。 

　　（五）加强政府债务管理，防范化解地方政府债务风险 

　　严格落实党中央、国务院关于防范化解地方政府债务风险的决策部署，做到坚定、可控、有序、适度。一是多措并举增加财力保障。协同有关部门认真做好项目储备申报等方面工作，加大与省财政厅的工作对接力度，大力争取上级债券资金支持，增加本级财政收入。二是确保政府债务按时还本付息。将本级政府债券还本付息及费用纳入年度预算，确保足额偿还到期政府债券。争取再融资一般债券额度，分年逐步缩减规模，合理设置再融资债券期限，平滑到期期限结构，切实缓解即期偿债压力。三是确保举债与偿债能力相匹配。统筹考虑债务风险水平、财力状况、债务偿债资金保障倍数、重大项目需求等因素测算分配新增政府一般与专项债务限额，优化债务结构。 

　　主任、副主任、秘书长、各位委员， 2021年是“十四五”规划的开篇之年，做好明年的财政工作意义重大。我们将继续坚持稳中求进工作总基调，坚持新发展理念，坚持以改革开放为动力推动高质量发展，加大“六稳”“六保”工作力度，积极主动作为，发挥财政职能作用，为维护全市经济社会发展目标而努力奋斗。