忻州市第四届人民代表大会第五次会议文件（14）

关于2018年全市和市本级预算执行情况与2019年全市和市本级预算草案的报告

——2019年2月24日在忻州市第四届人民代表大会

第五次会议上

忻州市财政局局长 赵志伟

各位代表：

　　受市人民政府委托，现将2018年全市及市本级预算执行情况和2019年全市及市本级预算草案提请市人大四届五次会议审议，并请市政协委员和其他列席会议的人员提出意见。

　　一、2018年预算执行情况

　　2018年，面对错综复杂的形势，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大、政协的监督支持下，全市财政部门团结一心、苦干实干、奋力拼搏，在经济社会“稳中有进、持续向好”基础上，财政工作与改革发展有序推进，预算执行总体良好。

　　（一）财政运行情况

　　2018年围绕转型综改和社会稳定发展大局，贯彻稳中求进工作总基调，坚持用好、用实、用活各项积极财政政策，全面推进减税降费，着力夯实税基壮大财源；全面加强以脱贫攻坚为中心的各项保障，努力补齐民生短板；积极助推供给侧结构性改革和转型综改，不断加大创新力度，为全市社会稳定、经济稳增提供了基础保障和有力支撑。一是积极组织收入，保障资金需求。紧紧围绕全市重大决策、重大项目、重要任务攻坚克难、千方百计筹集资金。参与全市经济运行分析，实施重点领域和重点企业运行收入分析监测，会同税务部门在抓好减税降费各项政策落地的基础上，持续组织收入。与此同时，积极争取中央省级支持资金，争取政府性债券，吸引社会资本加大公共服务领域投入。二是补齐民生短板，着力公共服务。始终坚持以脱贫攻坚统揽经济社会发展全局，将其作为最大政治责任、最大民生工程，精心服务、优先保障；牢固树立抓脱贫就是抓发展的思想，筹集一切能筹集到的资金投入脱贫攻坚主战场；紧抓社会事业发展中不平衡不充分的短板与不足，努力保障人民群众普遍关心的教育、医疗、住房等公共服务，切实增强人民群众的获得感、幸福感、满意度。三是综合科学施策，提升保障水平。细化实化各项资金管理办法；加大支出进度考核，细化收入规模、结构、质量排名，积极督促形成资金实物量，以此促进稳增长促发展政策落地；全面实施绩效评价，努力提高财政资金使用效益，以此不断推动各项工作落实见效。努力促进经济转型，助力“五城联创”和全国文明城市创建，不遗余力支持打造“活力、富裕、美丽、开放、幸福、法治”忻州；积极应对“三供一业”、“三去一降一补”等带来的人员分流、下岗和再就业难题，努力承担社会保障政策托底财政工作责任。

　　（二）2018年预算收支情况

　　1.一般公共预算执行情况

　　全年全市一般公共预算收入完成81.46亿元，为预算75亿元的108.61%，比上年增长11.2%。其中，税收收入完成54.5亿元，为预算的109%，增长17.36%，主要是国内增值税、资源税、企业所得税大幅好于上年；非税收入完成26.96亿元，为预算的103.7%，与上年基本持平。非税收入占一般公共预算收入比重为33.1%，同比降低3.51个百分点，收入结构进一步优化，质量进一步提高。

　　全市预算执行结果，收入总计为376.01亿元，其中，一般公共预算收入81.46亿元，上级返还性收入6.68亿元，一般性转移支付收入144.9亿元，专项转移支付73.4亿元，债务转贷收入30.49亿元，动用预算稳定调节基金8.02亿元，调入政府性基金10.83亿元，调入专户资金0.06亿元，上年结转20.17亿元。

　　一般公共预算支出执行313.78亿元，比上年增支23.13亿元，增长7.96%。全市一般公共预算支出加债务还本支出13.08亿元、安排预算稳定调节基金14.3亿元、上解支出3.25亿元，调出资金0.39亿元，支出总计344.8亿元，收支相抵，年终结余31.21亿元，全部结转下年，2018年全市所有县（市、区）全部消化历年赤字。

　　市本级一般公共预算收入完成21.9亿元，比上年增长4.48%，比年度预算21亿元超收0.9亿元。其中税收收入完成13.68亿元，增长7.92%；非税收入完成8.22亿元，下降0.86%。2018年市本级返还性收入2.14亿元，一般性转移支付20.71亿元，专项转移支付13.57亿元,债务转贷收入9.67亿元，动用预算稳定调节基金2.24亿元，调入政府性基金9.77亿元，调入专户资金0.01亿元，上年结转0.98亿元，加上一般公共预算收入21.9亿元，收入总计为80.99亿元。

　　市本级一般公共预算支出执行52.87亿元，市本级一般公共预算支出加债务还本支出7.78亿元，安排预算稳定调节基金10.01亿元，上解上级支出0.1亿元，支出总计70.76亿元，收支相抵，年终结余10.23亿元，结转下年使用。

　　2.政府性基金预算执行情况

　　全市政府性基金收入完成26.29亿元，比年度备案预算15.19亿元超收11.1亿元，增长86.9%，增收12.22亿元，主要是国有土地使用权出让金收入比上年增长92.53%，增收9.53亿元。上级补助收入3.27亿元，债券转贷收入21.16亿元，上年结转5.9亿元，调入资金0.39亿元，收入总计为57.01亿元。政府性基金支出31.36亿元，调入一般公共预算10.83亿元，债务还本支出7.06亿元，上解上级支出0.02亿元，支出总计49.27亿元，结转下年支出7.74亿元。

　　市本级政府性基金收入完成14.24亿元，比年度备案预算6.6亿元超收7.64亿元，增长196.71%，增收9.44亿元，主要是国有土地使用权出让金收入增收7.78亿元。上级补助收入0.96亿元，债券转贷收入14.46亿元，上年结转0.68亿元，收入总计为30.34亿元。政府性基金支出13.14亿元，调入一般公共预算9.77亿元，债务还本支出6.96亿元，支出总计29.87亿元，收支相抵，年终结余0.47亿元，结转下年使用。

　　3.社会保险基金预算执行情况

　　全市社会保险基金收入完成130.61亿元，为预算的139%，同比减少4.86%；社会保险基金支出115.88亿元，为预算的129%，同比减少5%。

　　市本级社会保险基金收入完成56.47亿元，为预算的107%，同比增长2.99%；社会保险基金支出51.75亿元，为预算的177%，同比增长5.2%。

　　4.国有资本经营预算执行情况

　　全市国有资本经营预算上级补助收入0.42亿元，上年结转1.61亿元，收入总计2.03亿元。当年支出1.33亿元，年终结余0.7亿元。

　　市本级国有资本经营预算上年结转省补助资金354万元，当年无支出，结余354万元。

　　5.新增债券使用情况

　　2018年新增政府债券规模32.3亿元，剔除省体制型直管县原平市1.6亿元外，全市债券规模为30.7亿元。根据实际，市本级留用10.89亿元，占2018年债券规模的35.46%，重点支持原大高铁5亿元、土地储备4亿元、五台山飞机场0.6亿元、重点基础设施建设1.29亿元等方面；转贷各县、区19.81亿元，占2018年债券规模的64.54%，重点用于脱贫攻坚13.75亿元、土地储备2.4亿元、三大旅游公路建设2.9亿元、政府外债转贷0.76亿元等方面。

　　（三）落实市人大预算决议情况

　　按照市人大四届四次会议决议，以及市人大财经委的审查意见，全市财政部门继续实施积极财政政策，充分发挥职能作用，强化预算执行管理，落实“紧日子、保基本、调结构、保战略”十二字要求；紧抓财税收入征管、调整优化支出结构，不断加强风险防控，持续深化财政改革,圆满完成了年度目标任务,各项工作取得了新进展新成效。

　　1.财政收入创历史新高。紧抓经济持续向好、主导产品价格回升契机，克服国地税征管体制改革困难，我们进一步采取有效措施，依法征收与减税降费同步推进，财政收入保持较快增长，一般公共财政预算收入创历史新高。全市完成81.46亿元，高出历史最好年份2014年7000万元，比上年增长11.2%，为人大批准的年度预算目标75亿元的108.61%，其中税收收入累计完成54.5亿元，非税收入累计完成26.96亿元，非税收入占比持续下降，收入质量进一步提高。14个县（市、区）全部实现正增长。

　　2.争取资金历年来最多。在抓好一般公共预算财政收入征收的同时，财政部门主动作为、尽责担当，抢抓转型综改试验区历史机遇，积极把向上争取资金，支持项目建设作为促进经济稳中向好和转型升级的契合点、增长点。一年来，争取中央、省级生态环保、乡村振兴、道路工程等项目资金58.53亿元，其中：“汾河中上游山水林田湖草”项目，李俊明书记和财政厅武涛厅长亲自挂帅、财政部门担当作为，在 项目竞争性评审中胜出，排名全国第四位。目前中央第一批资金已到位9亿元，省财政厅下达奖励资金1600万元；市财政部门抢抓机遇，在市发改、环保、住建和各县（市、区）积极配合下，申报垃圾污水处理设施等重大项目142个，总投资1133亿元，经省厅审查筛选上报财政部40个项目，涉及资金152.6亿元，上报项目数量和投资规模全省排名前3位，目前，中央已下达我市第一批项目资金1.87亿元，居全省第二位；争取上级财政均衡性财力转移支付资金62.16亿元，较上年增长11.6%，比全省平均增幅高9.6个百分点。其中县级57.6亿元，市本级4.56亿元，市本级较上年2.75亿元增加1.81亿元，增长65.85%；各县（市、区）全部消化历年赤字，获省级奖励资金6772万元；上级专项转移支付资金较往年大幅增加，机场及高速公路建设、水土流失治理、林业生态环境等资金14.75亿元。

　　3.综合施策积极保民生。2018年全市公共预算支出执行首次突破300亿元达313.78亿元，同比增支23.13亿元，增长7.96%，其中用于脱贫攻坚、教育、医疗、就业和社会保障等民生支出占公共预算支出比率继续保持在80%以上。一是努力压减一般支出。坚持政府带头过紧日子，从严控制一般性支出，2018年继续压减一般性支出2986万元，压减率3.5%。二是盘活财政存量资金。严格按要求逐项清理、认定、收回“沉睡”资金，发挥积极财政政策应有效应。年底全市财政存量资金5.19亿元。三是统筹整合涉农资金。按照“大类间打通、跨类别使用”，推动涉农资金实质性整合，全年整合资金29.13亿元，占计划整合资金95.95%，已形成有效支出27.5亿元。

　　通过综合施策，保障了民生资金需求。2018年市县两级投入脱贫攻坚资金5.61亿元，较上年增加2.45亿元，增长77.53%，其中本级扶贫投入7083万元，增幅29.99%。县级扶贫投入4.9亿元，增幅87.61%；全市教育支出51.83亿元，比上年47.1亿元增长10%。脱贫与低保“两线合一”，城乡低保再提高20元，全市农村低保除保德县每人每年3586元外，其余13个县均为3518元，全年下达困难群众补助资金10.6亿元，较上年9.06亿元增长17%。城乡医保标准由450元每人每年提高到490元，全年下达资金9.57亿元，较上年9.04亿元增长5.9%。人均基本公共卫生服务经费标准继续提高5元达到55元。

　　4.调整结构努力保战略。围绕“示范区、排头兵、新高地”三大目标，聚焦创新驱动、绿色生态、区域协调、人才优先等重点工作，努力调整结构、压减一般、全盘统筹，激发转型发展内生动力。转变“基数加增长”的旧观念，着眼全局统筹财力，积极调整支出结构。运用资源重整、资本金注入、基金投放等多种手段，助力新产业、新模式、新业态生成。创新投融资模式，对汇丰公司、扶贫开发、文旅发展等金融机构和企业，持续注入资金。坚持走转型之路，支持重大项目建设，原大高铁、五台山机场口岸建设及连接线、城区道路、企业双创等持续予以支持。财政同步强化与金融协调联动，撬动金融社会资本投向实体经济发展的重点领域和关键环节，帮助解决学校、安防、“五馆一院”等重点项目的资金难题。2018年PPP模式新增入库项目11个，签约落地项目8个，其中市本级项目两个，投资规模83.7亿元，分别是山西省东纵高速公路繁峙至五台段工程和忻州市云中污水处理厂新建工程。

　　5.稳步推进财税改革。把握新机遇、顺应新发展，财政部门在全市改革发展中奋勇争先、勇立潮头。一是财税体制机制迈出坚实步伐。2018年国地税征管机构合并，部分收费项目划转税务部门。深化原平市省直管县财政体制改革试点，创新驱动步伐持续加快。推进财政事权改革，努力解决事权财力匹配难题；防范化解隐性债务风险，努力提升风险防控能力。推进环保排污费改税、水资源税改革，增强法制刚性，降低治污成本、提高水资源利用率，主动打好污染防治攻坚战。二是全面实施预算绩效评价。按照中共中央关于全面实施绩效管理的决策部署，落实省委关于全面实施预算绩效管理的意见要求，预算绩效管理向“全方位、全过程、全覆盖”拓展，按财政部要求开启扶贫资金动态监管平台，所有扶贫项目资金纳入绩效管理，制定了《全市预算资金绩效评价办法》，不断加快预算管控与绩效管理一体化步伐。对财政安排的政务中心办公楼、污水处理等重点项目进行了绩效评价，涉及金额7.35亿元，占上年度财政项目支出总额的30%以上。全年完成评审项目194个，项目送审45.7亿元，审定 41.17亿元，核减4.53亿元，审减率9.91%。三是壮大村级集体经济。激活乡村发展内生动力，在上年基础上，竞争评选出扶持村集体经济试点静乐、五台、神池、原平四县市，省厅每县奖励1000万元，除体制型省直管原平市外，市本级财力再资助其余3个县各200万元。全省财政系统扶持村集体经济发展试点工作推进会在河曲县召开，率先探路的经验在全省推广。

　　回顾过去的一年，财政收支总量稳定增长，保障能力显著增强；财政改革有序推进，财政管理更加科学。部门预算编制方法日趋完善，预算分配的科学性、公正性逐步提高；国库集中支付覆盖所有预算单位，公务卡支付范围持续扩大;预算单位的政府采购意识不断增强，采购信息公开透明；财政投资评审得到社会认可，资金使用绩效明显提升。

　　在肯定成绩的同时，我们清醒地认识到，财政运行还面临一些困难和问题，一是财政持续增收面临一定困难；二是财政支出刚性增长，中长期压力持续加大；三是财税改革任务持续深化，国有资本经营第四本预算“短腿”问题亟待解决；四是政府性债务还本付息进入高峰期，面临较大压力；五是财政干部的思想观念和理财能力与新时代新要求还不相适应。这些困难和问题需在今后的发展和工作中持续加以解决，也恳请各位代表、委员一如既往地给予大力指导和积极支持。

　　二、2019年全市财政收支安排和市本级预算草案

　　2019年是中华人民共和国成立70周年，是打好“三大攻坚战”、实现三大目标，决胜全面建成小康社会的关键一年。宏观经济运行仍面临许多不稳定因素，随着减税降费力度的进一步加大，财政收支平衡压力持续增大。

　　面对新形势新任务，2019年财政工作的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，贯彻新发展理念，落实高质量发展要求，坚持稳中求进工作总基调，继续支持打好“三大攻坚战”，扭住“三大目标”，创新实施“1661”发展战略；助力“四个下功夫”，实现“四个重大突破”，加力提效落实积极财政政策；减税降费与依法征管同步发力，激发活力与提升动力双向驱动，发挥财政在扩内需和调结构上的更大作用；牢牢盯住民生第一需求，深化财政体制改革，防范化解政府债务风险，全面实施绩效管理，为党的事业全面深化拓展提供有力支撑。

　　为此，预算编制遵循以下要求：一是收入预算坚持实事求是、科学预测，与经济社会发展新情况适应，与财政政策衔接，充分考虑落实减税降费政策等因素影响。二是支出预算坚持统筹兼顾，着力优化结构，突出重点支出，政府带头过“紧日子”，严格控制和压减一般性支出，加大对重点领域和关键环节的保障力度，精准聚焦对经济社会发展大局的支撑能力。三是增强财政政策可持续性，健全财政支出政策决策机制，加强重大项目财政承受能力评估，做到量力而行、适度超前。四是全面实施预算绩效管理，完善预算绩效管理流程，扩大预算绩效管理范围，加强评价结果应用，努力盘活存量、用好增量，提高财政资源配置效率和使用效益。五是有效防控财政风险，规范举债融资行为，稳妥化解政府隐性债务风险。

　　基于上述考虑，2019年主要预算指标安排如下：

　　公共财政预算

　　2019年，全市一般公共预算收入预计84亿元，增长3.1%，其中税收58亿元，同比增长6.5%，非税收入26亿元，同比下降3.6%。这是基于全市经济稳步向好的基本判断，在实事求是、科学分析、通盘考虑的基础上确定的。在考虑到我市新的税源尚未形成，2019年国家将实施大规模减税降费政策，税收增长面临压力，一定程度影响全市财政收入。

　　全市一般公共预算收入加上上级补助收入163.68亿元、上年结转收入31.21亿元，调入资金14.3亿元等，总收入预计293.19亿元。按收支平衡的原则，相应安排全市一般公共预算支出293.19亿元，比上年备案预算数248.89亿元增长17.8%，增支44.3亿元。上述为代编预算，待汇总县级备案预算后，我们将及时向人大常委会报告。

　　2019年，市本级一般公共预算收入预计为22.5亿元，增长2.75%。上级补助收入163.68亿元，下级上解收入2.65亿元，上年结转10.23亿元，调入资金7.6亿元，收入总计为206.66亿元。减去上解上级支出3.41亿元、补助县级支出140.32亿元、债务还本支出0.51亿元，市本级一般公共预算支出62.42亿元，同口径增长33.23%，增支15.57元。主要是汾河中上游山水林田湖草项目增加支出9亿元。

　　支出结构为：一般公共服务支出3.98亿元；国防支出0.1亿元；公共安全支出1.86亿元；教育支出5.85亿元；科学技术支出0.72亿元；文化体育与传媒支出1.64亿元；社会保障和就业支出4.76亿元；医疗卫生与计划生育支出10.49亿元；节能环保支出0.4亿元；城乡社区支出8.06亿元；农林水支出2.92亿元；交通运输支出2.95亿元；资源勘探信息等支出1.12亿元；商业服务业等支出0.04亿元；自然资源气象等支出9.91亿元；住房保障支出0.48亿元；粮油物资储备支出0.34亿元；灾害防治及应急管理支出0.2亿元；债务付息支出2.9亿元；其他支出2.4亿元；预备费安排1.3亿元。

　　2019年市本级公共预算安排“三公”经费预算0.27亿元，较2018年预算减少0.06亿元，下降18.99%。其中：因公出国（境）经费4万元，与上年持平；公务用车购置及运行维护费1526万元，减少537万元；公务接待费1177万元，减少97万元。

　　政府性基金预算

　　全市政府性基金收入安排28亿元，比上年增长6.5%，上级补助收入1.07亿元，上年结余7.74亿元，收入总计为36.81亿元，政府性基金支出安排36.81亿元。

　　市本级政府性基金收入18亿元，比上年增长26.4%，上级补助收入1.07亿元，上年结余0.47亿元，收入总计为19.54亿元，政府性基金支出安排18.89亿元，增长144.37%，增支11.16亿元，主要用于城市基础设施建设和隐形债务化解等；补助下级0.65亿元。

　　（三）社会保险基金预算

　　全市社会保险基金收入132.83亿元，比上年增长1.7%。全市社会保险基金支出126.34亿元，比上年增长9.03%。

　　市级社会保险基金收入61.61亿元，比上年增长9.1%；社会保险基金支出55.75亿元，比上年增长7.73%。市级社会保险基金年终结余56.91亿元。

　　（四）国有资本经营预算

　　全市国有资本经营预算上级补助收入0.42亿元，上年结转0.7亿元，收入总计为1.12亿元。全市国有资本经营预算支出安排1.12亿元。

　　市级国有资本经营预算上级补助0.42亿元，上年结转0.03亿元，收入总计为0.45亿元。市级国有资本经营预算支出安排0.03亿元，补助下级0.42亿元。

　　新增债券安排

　　2019年省财政将按上年度新增债券规模的65%提前明确我市新增债券额度20.2亿元，其中一般债券9.7亿元，专项债券10.5亿元。市本级拟留用8.1亿元，转贷县级12.1亿元。市本级留用的8.1亿元主要用于学校、医院、水利、高铁、山水林田湖草、城市基础设施和土地收储等项目。新增债券还未发行，因此还未纳入全市预算收入。

　　三、2019年财政工作措施

　　2019年，我们将认真落实市委、市人大、市政府各项决策部署和工作要求，按照上述预算安排，努力做好以下工作。

　　（一）提高政治站位，支持打好三大攻坚战、推进三大目标。防范化解政府债务风险，合规使用债务限额，完善专项债券管理制度，加强市县两级政府债务风险评估预警，督促各责任主体稳妥有序化解存量风险。严控隐性债务增量，加大财政约束力度，有效抑制无偿还能力的项目建设，坚决守住不发生区域性债务风险底线。大力保障脱贫攻坚，持续增加财政扶贫资金，重点解决好实现“两不愁三保障”的问题。集中力量攻坚深度贫困，加大对深度贫困县域的资金倾斜力度，2019年市本级脱贫攻坚资金安排了1亿元，比上年增长41%。扎实推进涉农资金整合，全面加强扶贫资金和项目绩效管理，提高资金使用效益。积极支持污染防治，继续把打造良好生态环境作为公共财政支持的重要方向，加大大气、水、土壤污染防治的投入力度，进一步争取重点生态功能区转移支付资金，推动绿色发展。做好“山水林田湖草”项目试点工作，用好上级补助及债劵资金；继续支持农村环境整治。落实省级能源清洁高效利用综合补偿办法，探索通过生态补偿、股权投资、建立基金、PPP等模式，引导传统资源型行业进行技术升级改造和参与环境治理恢复。

　　（二）增强转型定力，深化供改综改，推动经济高质量发展。持续深化“供改”和“综改”，把工作的着力点放在巩固“三去一降一补”成果、增强微观主体活力、推动产业升级、提高金融体系服务实体经济水平等方面，保障好市委市政府重点战略实施，全民创业发展、中小企业发展各安排3000万元，支持民营经济发展安排4000万元。按照国家统一部署，实施更大规模的减税降费，进一步减轻企业负担。安排资金支持重大项目可研、重点行业及领域发展及争取中央省级资金等，加快推进大项目建设。继续安排资金用于撬动更多社会资本投入产业转型、技术创新等我市经济发展薄弱环节，企业技术创新改造安排6000万元、文化产业发展安排2000万元，发挥财政资金的“四两拨千斤”作用。落实好支持开发区创新发展等税收优惠政策，对开发区、转型综改区税收收入增量以及新兴产业、第三产业税收增量分成部分，继续进行全额返还奖励，支持开发区基础设施建设和招商引资引智。加快推进国资国企改革，通过增加注册资本金、贷款贴息、财政奖补等方式，加大力度支持国有企业转型发展，安排企业改制基金2000万元，安排云母厂改制资金1.58亿元。推进解决企业分离办社会等历史遗留问题，用好中央资金完成好企业“三供一业”维修改造任务。义不容辞支持民营经济发展，筹措资金支持组建民营企业纾困救助。积极运用贷款贴息、信用担保和风险补偿机制，引导鼓励金融机构加大对民营企业信贷力度，有效缓解融资难融资贵问题。

　　（三）强化底线思维，加强民生保障，提高人民群众获得感。坚持以人民为中心的发展思想，强化财政兜底保障功能，着力解决人民群众普遍关心的现实问题。瞄准全面建成小康社会，实施乡村振兴战略，推动农业农村优先发展。把稳就业摆在突出位置，重点支持解决高校毕业生、农民工、退役军人等群体的就业。增加对学前教育、农村贫困地区儿童早期发展、职业教育等投入。进一步提高基本民生保障水平，将老年乡村医生退养补助标准由每人每月100元提高到每人每月200元，将社会散居和福利机构供养的孤儿养育标准分别由每人每月600元、1000元提高到每人每月1000元、1500元。在此基础上，继续提高城乡居民基本医疗保险和基本公共卫生服务人均财政补助标准，提高低保、优抚对象、残疾军人、孤儿等群体的补助标准，确保困难群众基本生活底线。明确民生领域支出政策的“红黄线”，尽力而为、量力而行，逐渐提高保障水平，不做脱离实际的过高承诺，使民生支出建立在更加稳固、更有保障、更可持续的基础之上。加大转移支付力度，增强县级政府基本公共服务保障能力，确保各项基本民生政策在基层不折不扣落实到位。

　　（四）强化责任担当，持续深化改革，稳步建立现代财政制度。更好发挥财政体制改革对改革的基础性、支撑性作用，加快建立现代财政制度。按照中央省级统一部署，在基本公共服务领域推进共同财政事权和支出责任划分改革，落实医疗卫生、生态、环保、科技、林业草原、住房保障等分领域改革方案。积极配合体制管理型省直管县试点改革工作，为进一步深化改革积累经验。大力盘活财政存量资金，清理结转结余资金，对于预计无法支出的项目，及时按规定调整用于其他亟需支持的领域。完善财政支出执行进度奖惩制度，加快支出进度。全面实施预算绩效管理，强化绩效目标，加强绩效监控，扩大绩效评价范围，将绩效评价结果与预算调整、政策调整挂起钩来，削减低效无效资金，腾退重复错位支出，全面提升财政资源配置效率和使用效益。

　　四、忻州经济技术开发2018年预算执行情况和2019年预算草案

　　（一）2018年预算执行情况

　　开发区一般公共预算收入完成16015万元，为年度预算的95.04%，同比下降2.6%。加上上级补助收入-4390万元，上年结余37万元，调入资金2364万元，收入总计为14026万元。一般公共预算支出执行13144万元,上解上级支出5万元，补充预算稳定调节基金137万元。收支相抵年终结余740万元。

　　政府性基金预算收入完成1793万元，为年度预算的29.88%，短收4207万元，同比下降83%。加上上年结余824万元，上级转贷债券收入15000万元，收入总计为17617万元。政府性基金预算支出执行12240万元，上解上级支出17万元。收支相抵，年终结余5360万元。

　　（二）2019年预算草案

　　2019年开发区一般公共预算收入16100万元，增长0.53%，加上上级补助-6877万元，税收返还1787万元，上年结转740万元，调入预算稳定调节基金137万元， 收入总计11887万元。上解上级支出5万元，可安排支出 11882万元，具体安排如下：一般公共服务支出3300万元、科学技术支出230万元、社会保障和就业支出108万元、城乡社区支出4233万元、自然资源海洋气象等支出291万元，住房保障支出100万元、灾害防治及应急管理支出5万元，预备费150万元，其他支出3465万元。

　　2019年开发区政府性基金预算收入5000万元，加上上年结余5360万元，收入总计为10360万元。2019年政府性基金预算支出安排10360万元，主要用于征地和拆迁补偿、土地开发、城市建设、失地农民保险等。

　　五、五台山风景名胜区管理委员会2018年预算执行情况和2019年预算草案

　　（一）2018年预算执行情况

　　2018年五台山风景区一般公共预算收入完成33504万元，为预算的101.6%，同比增长2.7%。一般公共预算收入加上级补助收入5908万元，上年结余收入554万元，债务转贷收入1017万元，调入预算稳定调节基金5492万元，收入总计46475万元。一般公共预算支出执行44827万元，加上债务还本支出645万元，上解上级支出7万元，调出资金262万元、补充预算稳定调节基金533万元，支出总计46274万元。收支相抵，年终结余201万元。

　　五台山风景区本级没有政府性基金收入，上级补助81万元、调入资金262万元，收入总计343万元。基金支出执行329万元。收支相抵，年终结余14万元。

　　（二）2019年预算草案

　　2019年五台山风景区一般公共预算收入37300万元，增长11.33%。其中，税收收入1829万元，非税收入35471万元，加上上级补助收入1189万元，上年结余收入201万元，调入预算稳定调节基金为995万元，收入总计为39685万元。上解上级支出6万元，调出262万元，可安排支出为39417万元，具体安排如下：一般公共服务支出6558万元，公共安全支出4500万元，教育支出1400万元，科学技术支出185万元，文化旅游体育与传媒支出6335万元，社会保障和就业支出2864万元，卫生健康支出1325万元，节能环保支出1388万元，城乡社区支出4808万元，农林水支出3513万元，交通运输支出1735万元，金融支出60万元，自然资源海洋气象等支出500万元，住房保障支出400万元，灾害防治及应急管理支出461万元，预备费397万元，债务付息支出2234万元，其他支出754万元。

　　2019年五台山风景区政府性基金预算调入资金262万元，上年结余收入14万元，政府性基金收入总计276万元。

　　政府性基金预算支出安排276万元，其中，专项债券付息支出262万元，旅游厕所建设项目支出13万元，彩票公益金支出1万元。

　　各位代表，全市财政系统在市委、市政府的正确领导下，自觉接受市人大的监督，虚心听取市政协的意见和建议，认真实施“1661”发展战略，更好地发挥财政职能作用，全体干部职工将持续以有为的劲头，服务大局、创新奋斗，为共和国70周年献礼，为忻州高质量转型发展不断贡献力量！