忻州市四届人大常委会第一次会议文件（4）

　　关于忻州市2015年市本级财政决算及

　　2016年全市预算执行情况的报告

　　——2016年11月11日在忻州市四届人大常委会

　　第一次会议上

　　忻州市财政局局长 赵志伟

　　主任、副主任、秘书长、各位委员：

　　忻州市第四届人民代表大会第一次会议审查批准了《关于2015年全市及市本级预算执行情况暨2016年全市及市本级预算草案的报告》。2015年市本级决算已经汇编完成。受市人民政府委托，我向市人大常务委员会报告2015年市本级财政决算及2016年1-9月份全市预算执行情况，请予审议。

　　一、2015年市本级财政收支决算情况

　　2015年，面对严峻的收入形势和沉重的支出压力，在市委、市人大、市政府和市政协的坚强领导和监督支持下，我们坚持稳中求进总基调，适应经济发展新常态，全力发挥财政的基础性和支撑性作用，努力优化支出结构，统筹保障和改善民生，促进经济社会持续稳定发展,市本级财政运行情况总体良好。

　　（一）收入情况

　　市本级公共预算收入完成19.33亿元，为预算的83.88%，比上年减收2.8亿元，下降12.81%。其中,税收收入下降27.86%，减收4.25亿元;非税收入增长20.39%，增收1.45亿元。非税收入中，“两权”价款收入3.5亿元，增长26.4%，增收0.73亿元。

　　市本级政府性基金收入完成2.47亿元，比上年下降86.04%，减收15.23亿元（国有土地使用权出让金收入减收11.05亿元）。

　　2015年，省财政转贷我市置换债券46亿元，市本级留用14.31亿元，转贷各县（市、区）31.69亿元，主要用于置换到期政府债务；新增债券8亿元，全部用于市本级保障性住房和基础设施建设。

　　从2015年起，国家对政府债务余额实行限额管理，即年度债务余额不得突破批准的界限。截至2015年底，市本级政府债务限额（余额）84.3亿元，各县（市、区）81.9亿元。全市债务在国家批准限额以内，债务风险总体可控。

　　（二）支出情况

　　2015年市本级公共预算支出执行42.57亿元，为预算的97.05%，增长19.31%，增支4.66亿元。与人民群众生活密切相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业、城乡社区事务、住房保障、文化和科学技术等方面的民生支出为32.42亿元，增长12.6%，增支3.63亿元。主要支出项目是：教育4.91亿元，增长25.43%；科学技术0.12亿元，增长16.17%；农林水事务1.56亿元，下降9.23%；文化体育与传媒1.06亿元，增长20.62%；社会保障和就业3.76亿元，增长20.62%；医疗卫生2.31亿元，下降5.73%；城乡社区事务3.22亿元，增长10.82%；公共安全2.14亿元，下降3.71%；交通运输1.31亿元，下降41.56%（2014年机场建设支出1.28亿元，2015年支出0.25亿元）。

　　市本级“三公”经费支出4292.59万元，同比减支1594.28万元，下降27.08%。其中因公出国（境）支出17.98万元，减支11.88万元，下降39.77%；公务接待费支出524.9万元，减支754.1万元，下降58.96%；公务用车购置及运行维护费支出3749.71万元，减支828.09万元，下降18.09%。

　　政府性基金支出执行3.88亿元，为预算的65.54%，下降80.45%，减支15.97亿元（主要是国有土地使用权出让收入减收10.5亿元，相应支出减支10亿元）。支出主要用于征地和拆迁补偿0.9亿元，公共租赁住房支出0.32亿元，城市建设支出0.45亿元,城市基础设施配套费相关支出0.3亿元，城市环境卫生0.16亿元，用于社会福利方面支出0.34亿元。

　　（三）平衡情况

　　市本级预算执行结果，收入总计为50.5亿元，其中，公共预算收入19.33亿元，上级补助收入10.73亿元，债务（转贷）收入14.5亿元，上年结余1.53亿元，政府性基金等调入4.41亿元（政府性基金调入4.22亿元，其他调入0.19亿元）。公共预算支出42.57亿元，上解上级支出0.04亿元，债务还本支出6.5亿元，安排预算稳定调节基金1.93亿元。本年，市本级加强预算和执行管理，消化历年赤字0.22亿元，结转下年支出1.06亿元，收支相抵后，滚存结余为-0.54亿元，累计赤字1.6亿元。

　　市本级政府性基金收入总计17.96亿元。其中，当年完成收入2.47亿元，上级补助收入1.2亿元，债务（转贷）收入7.81亿元，上年结转6.48亿元。政府性基金支出3.88亿元，调入公共预算4.22 亿元，债务还本支出7.81亿元，上解上级0.01亿元，结转下年支出2.04亿元。

　　预算执行中存在的问题，一是收支矛盾突出。2015年，市本级公共预算减收2.8亿元，增支4.66亿元。同时，上级持续出台盘活存量资金、缩减暂付款规模、消除对外借款等考核要求，收支矛盾日渐突出；二是支出进度不均衡。2015年，市本级第四季度支出金额占全年支出总额的49.07%，比平均季度支出比重高24.07个百分点。2015年12月当月，市本级公共预算支出执行11.75亿元，占到全年公共预算支出总额的29.03%，比全年月均支出比重高20.7个百分点，多支8.37亿元。支出进度前低后高，年末支出比重大的问题仍未得到解决；三是项目支出进度偏慢。专项资金项目实施部门之间存在职能交叉重复，有些资金分配不够及时，管理不够规范，全市库款整体紧张、部分项目支出进度慢、预算指标结余结转大的问题仍然存在。这些问题的产生，既有部门预算与事业发展计划编制周期不衔接、年初预算难以到位等体制机制方面的原因，也有传统财政和预算单位财务管理习惯及项目编报不科学、不严谨等问题。对此，我们将高度重视，在今后的工作中认真剖析问题原因，深入研究改进措施，努力提高财政财务管理水平。

　　二、2015年市本级社会保险基金决算情况

　　2015年，市本级社会保险基金收入14.26亿元，加上上年结余23.72亿元，上级补助收入15.1亿元，收入总计53.08亿元，本年支出9.64亿元，补助下级支出14.95亿元，上解上级支出0.44亿元，支出总计25.03亿元，收支结余28.05亿元。

　　三、开发区财政收支决算情况

　　2015年，开发区公共预算收入完成1.53亿元，为预算的92.72%，减收0.6亿元，下降28.25%，加上上年结余0.04亿元、调入资金0.28亿元(政府性基金调入0.22亿元，其他调入0.06亿元)、上级补助收入调减0.7亿元，收入总计1.15亿元；公共预算支出执行1.07亿元，为调整预算的92.93%,减支0.42亿元，下降28.18%。公共预算收支相抵，结余0.08亿元。

　　政府性基金收入完成0.38亿元，为预算的36.89%，减收3.1亿元，下降89.08%，加上上年结余0.28亿元，基金收入总计0.66亿元；基金支出0.4亿元，为调整预算的90.9%，下降87.8%，减支2.88亿元，调出资金0.22亿元。基金收支相抵，结余0.04亿元。

　　四、2016年1-9月份全市预算执行情况

　　2016年，经济持续下行、结构性减税政策等因素叠加，收入组织压力超乎寻常。我们在市委、市政府的正确领导下，全力实施“1661”发展战略，主动适应新常态，千方百计抓收入、筹资金，着力保障职工工资、机关运转、基本民生，积极支持“五城联创”和“全面脱贫”，财政经济平稳运行。

　　（一）收支情况

　　1-9月，全市公共预算收入完成48.83亿元，完成年度预算的68.78%，比序时进度慢6.22个百分点，同比减收6.29亿元，下降11.41%，增幅比全省平均水平低3.81个百分点，增幅排序居全省第7位。

　　1-9月，市本级公共预算收入完成15.48亿元，同比增收3.27亿元，增长26.75%。非税收入增收3.86亿元是市本级收入增长的主要原因（非即期“两权”价款入库2.17亿元，安置房补差款入库约0.9亿元）。

　　1-9月，全市公共预算支出执行164.17亿元，同比增支14.46亿元，增长9.66%，比全省平均支出增幅高1.23个百分点，增幅排序比上月前移2位，居全省第5位。公共预算支出中民生类支出执行133.69亿元，同比增长8.3%，增支10.24亿元，占公共预算支出的81.43%。其中，文化体育类增支均近1.66亿元，社保类增支2.38亿元，医疗卫生与计划生育增支2.61亿元，节能环保增支1.62亿元，农林水增支7.42亿元，交通运输增支1.49亿元，国土等减支6.98亿元，住房保障减支1.68亿元。

　　1-9月，市本级公共预算支出执行19.84亿元，同比减支0.76亿元，下降3.69%，其中住房保障减支3.8亿元，国土海洋气象事务减支1.22亿元，债务付息增支1.83亿元，农林水增支0.72亿元，其他支出增支0.51亿元，医疗卫生和计划生育事务增支0.36亿元。

　　1-9月，全市政府性基金收入完成8.35亿元，同比增长50.3%，增收2.79亿元。其中国有土地使用权出让金收入完成6.43亿元，同比增长89.58%，增收3.04亿元；政府性基金支出执行11.16亿元，同比下降35.67%，减支6.19亿元，其中国有土地使用权出让收入安排的支出减支2.15亿元。政府性收入增长较快的原因主要是上年政府性基金收入主要集中于年底入库，前期基数较低。从全年看，政府性基金预计出现大幅下降。

　　2016年，市直各部门使用当年市本级公共预算安排的“三公”经费预算数为3848万元，比2015年预算数减少2040万元，下降34.65%，其中：因公出国（境）费预算44万元；公务接待费预算1430万元，比2015年预算数减少299万元，下降17.29%;公务用车购置及运行维护费2374万元，比2015年预算数减少1767万元，下降42.67%（其中公务用车运行维护费2374万元），主要是党政机关公车改革减少了支出，市本级公车改革后公务用车运行维护费较改革前节约支出1724万元，节支率为42%。

　　截至9月底，市直各部门 “三公”经费支出执行1195.29万元，为预算的31.06%，同比减支1198.71万元，下降50.1% 。其中：因公出国（境）费用24.38万元，同比增支22.95万元，公务接待费236.69万元，同比减支94.5万元，下降28.53%，公务用车购置及运行维护费934.22万元，同比减支1127.16万元，下降54.68%。

　　（二）运行特点

　　一是收入趋稳，仍处下行，县域减收面过半。上半年，受上年在途资金、本年省返“两权”价款入库影响，全市公共预算收入增幅波动大，最高增幅和最低增幅差近75个百分点。从7月起，公共预算收入已连续3个月出现小幅回升，但仍处下行，9月底全市公共预算同比下降11.41%。16个县市区（包含开发区和五台山风景管理区）中9减7增，10个不达进度，个别县收入进度不足40%。

　　二是国税增收，地税、财政减收。从收入看，9月底，国税部门完成10.23亿元，同比增长6.63%；地税部门完成17.52亿元，同比下降22.76%；财政部门完成21.08亿元，同比下降7.73%；从进度看，国税部门85.27%，比序时进度快10.27个百分点；地税部门62.57%，滞后12.43个百分点，财政部门63.32%，滞后11.68个百分点；从税收看，国税部门增值税（含改征增值税）增长31.75%，增收2.22亿元；地税12个税种中3增9减，且主体税种均呈减收现象。财政部门“两权”价款同比减收3.72亿元，占到全市公共预算收入减收总量的59.08%。

　　三是非税收入稳增长作用减弱。上半年，全市结存“两权”价款入库约8亿元（含省返6.26亿元），有力拉动了收入增长。7月后，全市结存专户“两权”价款锐减，非税收入入库规模持续下降。9月底，非税收入同比下降7.73%，且后期降幅预计会进一步扩大，平稳收入增长能力减弱。

　　四是全市库款保障水平下降。9月底，全市库款净额31.4亿元，比上年同期减少6.2亿元，库款保障水平0.97，比上年同期下降0.55。

　　五是财政支出执行良好，重点支出得到保障。截至9月底，全市公共财政预算支出执行164.17亿元，同比增长9.66%，增支14.46亿元。分科目看，21个支出类级科目中，一般公共服务、公共安全、教育、科学技术、文化体育与传媒、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育、节能环保、农林水、交通运输、粮油物资储备、债务付息和其他支出等11个科目均为正增长。民生类支出执行133.69亿元，占到一般公共预算支出的81.43%，同比增长8.3%，增支10.24亿元。

　　（三）主要减收因素

　　收入下降的主要原因，一是受经济发展环境影响，全市采矿业税收，制造业税收，电力、热力、燃气及水的生产和供应业税收（总收入口径）同比分别减收4.47亿元、2.82亿元和4.21亿元，下降26.16%、30.98%和37.9%，影响全市公共预算收入减收约4.2亿元，拉低收入增幅7.61个百分点，二是“两权”价款减收3.72亿元，拉低收入增幅6.74个百分点。

　　五、10月份收入及年度收入预计

　　10月份，当月全市公共预算收入完成4.36亿元，比前9个月月均收入减收1.07亿元。其中，税收完成3.54亿元，比前9个月月均税收增收0.46亿元；非税收入完成0.82亿元，比前9个月月均非税收入减收1.53亿元。当月全市政府性基金收入完成2.52亿元，比前9个月月均基金收入增收1.59亿元。

　　截至10月底，全市公共预算收入完成53.19亿元，同比下降10.39%，减收6.16亿元，增幅排序居全省第8位。其中，国税部门完成12.33亿元，增长14.89%，增收1.6亿元；地税部门完成18.96亿元，下降23.37%，减收5.78亿元；财政部门完成21.9亿元，下降8.3%，减收1.98亿元。

　　经初步汇总各级收入预计，全市收入缺口预计9-10亿元，收入组织形势异常严峻。

　　六、下一步工作措施

　　财政收入增长的根本之策在于经济发展。后期，我们将认真贯彻忻州市四届一次人大会议精神，提振信心，主动作为，围绕“三去一降一补”，充分借助“国定贫困县IPO”和国家推进旅游业发展的相关政策，积极做好构建新产业链，培育新税源的各项工作。同时加强收入组织，坚持抓大不放小，努力克服困难，力争完成全年目标。

　　一是强化收入组织措施。坚持财、税、库联席会议制度，做好全市500万元以上重点税源和金融、财政运行情况监控。强化税收征管，通过收入目标逐月分解、逐月预计、逐旬汇报、具体到人等工作，加强收入组织；充分利用煤炭、焦炭等行情回暖的机遇，加强欠税清理，实现应收尽收，并坚决杜绝收过头税。加强非税收入组织，协调有关部门加大城市执法力度，对“两违”建筑、违章车辆加强管理，积极组织罚没收入；加强与上级国土部门和财政部门对账，争取结存省级“两权”价款及时入库；加大清理专户结存“两权”价款、做好借出款项催还工作，积极挖掘增收潜力；加强预算规范性管理监督，督导各级财政部门将应纳入预算管理的资金全部缴入国库。

　　二是开源节流，提高财政资金运行效率。在大力培育税源的同时，继续严控一般性支出，节约资金全力保障民生和重点支出，全力贯彻落实市四届一次人大会议的各项决议；进一步强化存量资金管理，通过消化存量、回收暂付款、加快专项资金支出进度等工作进一步提高财政资金运行效率。

　　主任、副主任、秘书长、各位委员，人民群众对财政资金保障期望很高，做好财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在市委、市政府的正确领导下，诚恳接受市人大常委会的指导和监督，认真实施“1661”发展战略，完善“马上就办、真抓实干”工作机制，以新作风、新作为，积极创建新成效，更好发挥财政职能，为推动我市经济持续健康发展、促进全面脱贫和社会和谐稳定作出积极贡献！