市五届人大常委会第十二次会议文件（7）

　　忻州市人民政府关于全市债券资金分配使用及市本级预算调整方案的报告

　　----2023年6月27日在忻州市第五届人民代表大会常务委员会第十二次会议上

　　忻州市财政局局长  赵霆

主任、各位副主任、秘书长、各位委员：

　　我受市人民政府委托，向市人大常委会报告全市债券资金分配使用及市本级预算调整方案，请予审议。

　　一、1-5月份全市及市本级预算执行情况

　　（一）收入完成情况

　　1-5月份，全市一般公共预算收入完成77.5亿元，为年初预算的48.3%，增长3%，超序时进度6.6个百分点；政府性基金预算收入完成9.19亿元，为年初预算的15.9%，增长18.7%。国有资本经营预算收入3亿元。

　　市本级一般公共预算收入完成18.38亿元，为年初预算的52.5%，增长3.4%。政府性基金预算收入完成1.57亿元，为年初预算的7.2%，下降25.2%，其中，国有土地使用权出让收入1.41亿元，下降30.4%。国有资本经营预算收入3亿元，为神达能源集团预缴前两年国有资本经营收益。

　　（二）支出情况

　　1-5月份，全市一般公共预算支出163.56亿元，支出进度34.43%，增长1%，增支1.55亿元。政府性基金预算支出43.77亿元，支出进度45.3%，增长77.1%，增支19.06亿元。国有资本经营预算支出0.02亿元，主要为“三供一业”和国有企业退休人员社会化管理支出。

　　市本级一般公共预算支出34.89亿元，支出进度43.22%，增长19.06%，增支5.58亿元。政府性基金预算支出13.15亿元，支出进度53.4%，增长272.6%，增支9.62亿元。

　　（三）执行情况分析

　　1-5月份，全市一般公共预算收入增长3%，在上月实现由负转正之后，持续正增长，增速较上月提高0.9个百分点，财政收入进一步企稳回升。全市收入增长主要是非税收入持续拉动，税收收入扭负为正还存在较大压力。

　　全市财政支出保持较高强度，民生等重点领域支出保障有力。1-5月份，全市民生支出136.73亿元，增长1.4%，占一般公共预算支出的比重持续保持在80%以上。市县财政预算优先保障“三保”支出和政府债务偿还，重点支持基本民生、乡村振兴、“两个转型”、太忻一体化经济区重点项目的建设。

　　二、政府债务基本情况

　　（一）截至2022年底政府债务情况

　　截至2022年底，全市地方政府债务余额418.29亿元，其中：一般债务197.1亿元，专项债务221.19亿元。

　　市本级地方政府债务余额142.24亿元，其中：一般债务65.83亿元，专项债务76.41亿元。

　　（二）2023年政府债务增减情况

　　2023年，全市新增提前批政府债券41.36亿元，其中：一般债券11.95亿元，专项债券29.41亿元。市本级留用8亿元，主要用于繁五高速、太忻大道、市直学校建设改造、第三人民医院建设等项目。

　　全市偿还政府债券本息18.45亿元，其中：市县财力偿还5.45亿元，再融资债券偿还13亿元。偿还存量债务0.02亿元。

　　市本级偿还政府债券本息4.95亿元，其中：财力偿还1.95亿元，再融资债券偿还3亿元。

　　（三）截至目前地方政府债务情况

　　截至目前，我市地方政府债务余额459.63亿元，其中：一般债务209.03亿元，专项债务250.6亿元。

　　市本级地方政府债务余额150.24亿元，其中：一般债务71.83亿元，专项债务78.41亿元。

　　三、提前批政府债务8.01亿元调整分配方案

　　今年省财政厅下达我市2023年提前批新增政府债务限额41.36亿元，经2023年2月13日忻州市第五届人民代表大会第三次会议审查批准，均已编入2023年全市和市本级年初预算，其中，当时未分配到具体项目的8.01亿元暂时编入市本级预算（详见附件1）。报市政府同意后，拟将未分配专项债券限额8.01亿元调整分配到市县20个项目。具体为：

　　（一）市本级分配1个项目0.6亿元，用于忻州市第三人民医院建设项目。

　　（二）忻州经济开发区分配1个项目1.55亿元，用于光伏产业园区标准化厂房及配套设施建设项目。

　　（三）五台山风景区2个项目1.2亿元，用于数字五台山智慧景区建设项目0.96亿元、五台山风景区污水处理厂改扩建工程0.24亿元。

　　（四）其他县级分配16个项目4.66亿元，用于县级卫生、文化教育、供排水、城镇污水垃圾收集处理、地下管廊以及城镇老旧小区改造等领域。

　　四、本次全市政府性基金预算调整方案

　　本次调整只涉及市与县之间债务限额调整，全市政府性基金支出预算不做调整，保持不变。

　　（一）市本级新增专项债务转贷收入减少7.41亿元，政府性基金支出预算由28.83亿元调减为21.42亿元。

　　（二）忻州经济开发区新增专项债务转贷收入增加1.55亿元，政府性基金支出预算由11.35亿元调增为12.90亿元。

　　（三）五台山风景区新增专项债务转贷收入增加1.2亿元，政府性基金支出预算由5.14亿元调增为6.34亿元。

　　（四）其他县级新增专项债务转贷收入增加4.66亿元，政府性基金支出预算由12.38亿元调增为17.04亿元。由相关县（市、区）人大常委会按程序审查批准。

　　五、加强政府债务管理的举措

　　（一）积极争取政府债券资金

　　在有效防控政府债务风险的前提下，我市积极争取新增政府债券资金。2020年以来，共争取新增债券资金224.61亿元，重点投向农林水利、教育事业、市政基础设施、文化旅游、乡村振兴、重大区域发展战略建设等领域，债券资金已成为促发展、稳增长、补短板、惠民生各项政策实施的重要资金保障，有力支撑了太忻一体化经济区建设和忻州经济高质量发展。

　　（二）坚持债券全流程管理

　　债券申报、发行、使用、偿还环环相扣，实现了由“源头管控”向“全生命周期管理”的跨越式转变。对债券项目及资金实行分级管理，谁使用、谁负责，压实各方责任，即：项目单位承担直接责任，本级行业主管部门承担监管责任，市财政、发改部门承担综合管理责任，本级政府承担主体责任。探索对债券项目实行穿透式、全过程监控机制，实现债券信息全生命周期动态化管理。

　　（三）防范化解政府性债务风险

　　一是确保举债与偿债能力相匹配。完善新增政府债务限额分配管理办法，统筹考虑各县债务风险水平、财力状况、重大项目需求等因素测算分配新增政府债务限额。二是规范政府再融资债券管理。合理设置再融资债券期限，最大限度匹配到期情况，平滑到期期限结构，切实缓解各县政府即期偿债压力。三是建立隐性债务月度县自查、市核查机制。每月各县对债务单位上报数据进行核查，逐笔对资金来源和支付凭证核对无误后，生成月度化债报表，随同监测平台月报上报市财政。市财政对各县上报资料逐笔逐条进行核查，确保化债数据的真实性、有效性。

　　附件：1.忻州市2023年年初预算提前批政府债务限额分配表

　　      2.忻州市2023年提前批未分配专项债券资金分配表

　　      3.忻州市2023年提前批政府债券资金分配表